Kuntayhtiö on paikallinen lainkäyttöalue, kuten kaupunki, kaupunki tai kylä, joka on perustettu hallitsevan lainkäyttöalueen lakien mukaan, jotta se voi hallita itseään paikallisissa asioissa. Määräysvaltainen lainkäyttöalue hyväksyy yhtiöjärjestyksen tai muun lain, jonka mukaan kansalaiset voivat äänestää paikallishallinnon toimimisesta itsenäisenä oikeushenkilönä. Paikallishallinnon virkamiehet jättävät perustamisasiakirjan ja heille myönnetään peruskirja, joka muistuttaa alueen uudesta asemasta.
Kunnan perustaminen on valtuutettu hallitsevalta lainkäyttöalueelta, jolla on yksinomainen laillinen toimivalta, kuten osavaltio tai provinssi. Osavaltio tai provinssi poistaa osan omasta toimivaltastaan salliakseen paikallisen alueen hallita itseään elämänlaatukysymyksissä edellyttäen, että paikallishallinto ei hyväksy lakia, joka on ristiriidassa hallitsevan lainkäyttöalueen lakien kanssa. Kuntayhtymä hoitaa asioita, kuten liikenne-, yrityslupa-, työterveys- ja turvallisuusmääräykset sekä valtuutustuomarit ja vähäiset vaatimukset. Monet maat ympäri maailmaa käyttävät tällaista viranomaisen lokalisointia, mukaan lukien Yhdysvallat, Kanada ja Iso-Britannia.
Valtuutuksen myöntämistä kunnallisille yhtiöille kutsutaan poliisivallaksi. Se antaa paikallishallinnolle mahdollisuuden perustaa oma poliisiosastonsa ja säätää lakeja järjestyksen aikaansaamiseksi ja kansalaisten käyttäytymisen säätelemiseksi alueellaan. Tämän apurahan taustalla on olettamus, että paikallishallinnot ovat paremmin valmiita määrittelemään normit, joita tulisi soveltaa tavalliseen elämään paikallisessa ympäristössä kuin alueellisella tai liittovaltion hallituksella.
Kuntayhteisöllä on samat oikeudet ja valtuudet kuin itsenäisen oikeushenkilön asemassa olevalla varsinaisella yhteisöllä. Yhdistyneen kaupungin, kylän tai kylän osalta tämä tarkoittaa, että sillä on oikeus tehdä sopimus yksityisen sektorin osapuolten kanssa tavaroista ja palveluista. Se voi myös kerätä rahaa yleisöltä laskemalla liikkeeseen arvopapereita, kuten kunnallisia joukkovelkakirjoja, samalla tavalla kuin tavallinen yhtiö. Yhtä tärkeää on, että yksityiset kansalaiset voivat haastaa yhdistyneen paikallishallinnon oikeuteen monista laiminlyönneistä kunnallisten palvelujen ja tilojen ylläpidossa poliisin tai muiden valtion virkamiesten vallan väärinkäyttöön.
Kuntayhtymäksi järjestäytyneet kunnat ylläpitävät paikallista budjettia ja voivat laskea veroja kunnallisten palvelujen tukemiseksi. He ovat usein paremmassa asemassa neuvottelemaan tuesta hallitsevalta lainkäyttöalueelta, koska heillä on oma valittu hallitushierarkia, kuten pormestari ja kaupunginvaltuusto, joilla on merkittävä vaikutus paikalliseen väestöön.