Menovero on verosuunnitelma, joka korvaa tuloveron. Sen sijaan, että sovellettaisiin veroa ansaittujen tulojen perusteella, vero jaetaan kulutusasteen perusteella. Tämä eroaa myyntiverosta, jota sovelletaan tavaroiden tai palvelujen tarjoamishetkellä ja jota pidetään kulutusverona.
Menoveroon liittyy neljä peruskysymystä: tasainen jakautuminen rikkaiden ja köyhien välillä, perintämenetelmät, veroluokat ja verokannat. Ilmeisin ongelma tässä mallissa on menojen käytettävissä olevien tulojen ero. Mitä pienemmät tulot, sitä enemmän niistä käytetään päivittäisiin tarpeisiin. Säästäminen on ylellisyyttä, joka on mahdollista vasta, kun kaikki kulutustarpeet on täytetty. Tässä mallissa olisi varakkaita, joilla on enemmän tuloja säästettävissä ja siten turvassa verotukselta kuin köyhillä ja työväenluokilla. Tämän ongelman ratkaisemiseksi sopeutusmekanismit olisi sisällytettävä pienituloisten veroilmoitusprosessiin.
Menoveroissa, kassavirrassa tai tuottovapaassa on kaksi laskentamenetelmää. Kassavirran perusteella verotetaan vain todellista tavaroihin tai palveluihin käytettyä rahaa, kaikki säästöt ovat verottomia. Säästöt sisältävät kaikenlaisten sijoitusinstrumenttien, kuten joukkovelkakirjojen tai arvopaperien, ostamisen. Näiden tavaroiden ostamiseen käytetyt tulot eivät olisi veronalaisia ostohetkellä, mutta kun varoja nostetaan näistä välineistä, rahat muuttuvat veronalaisiksi. Tuottovapaassa menetelmässä kaikki tulot ovat veronalaisia, elleivät ne voi liittyä suoraan takaisin sijoitustuloihin, mikä on verovapaata.
Veroluokkia on laajennettava sekä luokkien määrän vähentämiseksi että verokannan alentamiseksi menoveromallin alemmilla tasoilla. Lisäksi olisi luotava verohyvityksiä, jotta voidaan ottaa huomioon perheolosuhteet, kuten lasten lukumäärä. Veronmaksajien ikä, ansaintakyky ja paikalliset taloudelliset työmahdollisuudet olisi myös otettava huomioon sovellettavia verohyvityksiä määritettäessä.
Suurin etu tämän tyyppiselle verojärjestelmälle on kaksinkertaisen verotuksen poistaminen. Nykyisessä järjestelmässä kaikki säästöt tehdään verojen jälkeen. Mahdolliset myyntivoitot tai investointivoitot verotetaan uudelleen. Tätä päällekkäistä verotusta kompensoivat osinkotuloverohyvitykset vain osittain.
Tämän tyyppisen verotusmallin haittapuoli on, että se on käytännössä työvero. Tämä keskittyminen voi johtaa vapaa -ajan ja työn tasapainopäätöksen siirtymiseen vapaa -ajan hyväksi. Pitkällä aikavälillä tämä ei ehkä ole maan edun mukaista.