Eläkerahasto on rahasto, joka on perustettu tarjoamaan ihmisille rahaa eläkkeen maksamiseen. Ihmiset voivat perustaa omia eläkerahastojaan tai osallistua työnantajiensa ja valtion virastojen järjestämiin rahastoihin luodakseen mekanismin, jolla säästetään rahaa eläkkeelle ja maksetaan nämä varat, kun aika tulee. Eläkerahasto on yksi monista työkaluista, joita voidaan käyttää eläkkeelle suunnittelemiseen.
Rahastoon lahjoittajana tunnettu henkilö perustaa rahaston edunsaajan tai edunsaajien puolesta. Pariskunta voi esimerkiksi perustaa eläkerahaston, jossa he ovat lahjoittajia ja jotka nimetään edunsaajiksi. Kolmas osapuoli, joka tunnetaan nimellä toimitsijamies, hallinnoi sijoitusrahaston varoja ja varmistaa, että ne maksetaan tarpeen mukaan. Eläkerahasto voi myös nimetä edunsaajan ensisijaisten edunsaajien kuoleman sattuessa, jolloin rahasto voidaan siirtää lapsille, sisaruksille tai muille perheenjäsenille.
Eläkerahaston perustamisella voi olla useita etuja. Luomalla rahastoa ihmiset luopuvat virallisesti omaisuudestaan, eikä heidän omaisuutensa ole heidän nimissään. Tämä voi luoda kelpoisuuden saada valtionapua, jota ei muuten olisi saatavilla. Ihmiset, jotka ovat huolissaan terveydenhuollon maksamisesta, vammaispalvelujen saannista ja muista asioista, voivat perustaa eläkerahaston varmistaakseen vakaat eläketulot ilman, että he ovat kelpaamattomia näihin palveluihin.
Säästösuunnitelmat, kuten 401 (k) -suunnitelmat, jättävät varat tilin luoneen henkilön nimeen ja lasketaan varoksi, joka voi sulkea ihmiset pois oikeudesta saada tiettyjä julkisia palveluja. Vammaisuuden, kroonisten sairauksien ja muiden äkillisten eläkemenojen maksaminen voi nopeasti syödä huolellisesti suunnitellun eläkerahaston kautta. Eläkerahaston avulla ihmiset voivat suojella omaisuuttaan ja varmistaa, että he voivat elää itsensä ja perheensä eläkkeellä.
Varojen säilyttäminen luottamuksessa voi myös helpottaa siirtoja kuoleman aikaan. Omaisuus, kuten talot ja arvopaperit, voidaan siirtää uudelle edunsaajalle ja luottamus voidaan purkaa tarvittaessa. Ihmisten, jotka suunnittelevat eläkkeelle siirtymistä, on neuvoteltava taloussuunnittelijan kanssa saadakseen neuvoja parhaista säästövaihtoehdoista ja parhaasta tavasta rakentaa omaisuutensa. Ihmisten tulisi olla tietoisia siitä, että riippuen siitä, miten omaisuus siirretään kuoleman jälkeen tai sen jälkeen, voi syntyä huomattavaa byrokraattista byrokratiaa ja taloudellisia seuraamuksia.