Luottokanta on sijoitussalkku, joka koostuu veloista, kuten asunto- ja autolainoista. Yksityiset sijoittajat voivat rakentaa luottosalkkuja, mutta yleisemmin ne ovat pankkien ja muiden rahoituslaitosten hallussa. Tyypillisesti myös muita sijoituksia pidetään riskien hajauttamiseksi, mikä tekee katastrofaalisten investointien epäonnistumismahdollisuuksista epätodennäköisempiä. Yritykset, jotka ovat kiinnostuneita luottosalkun rakentamisesta, voivat ostaa erilaisia lainatuotteita tarpeidensa mukaan.
Yksittäisellä rahoituslaitoksella on jatkuvasti muuttuva luottosalkku, mukaan lukien sen luomat lainat ja ostamat lainat. Lainojen myynti jälkimarkkinoilla on yleinen käytäntö, ja monet rahoituslaitokset eivät pidä lainoja kovin pitkään, koska niiden tavoitteena on kääntää ne voittoa varten välttäen niiden säilyttämisestä ja huoltamisesta aiheutuvia kustannuksia. Luottosalkut voivat sisältää erilaisia lainalajeja eri lähteistä.
Luottoluokituslaitokset luokittelevat lainat tyypillisesti luottoriskin mukaan, ja jotkut rahoituslaitokset voivat pakata samanluokitteisia lainoja myyntiin ryhmänä. Yritykset eivät osta yksittäisiä lainoja tai lainojen osakkeita, vaan ostavat suuria lainaeriä. He voivat halutessaan säilyttää ne, myydä ne uudelleen tai hajottaa ne ja pakata ne uusiin lainasopimuksiin. Yleensä pankit yrittävät sekoittaa lainoja huonoihin ja hyviin luottoluokituksiin tavoitteenaan päästä eroon korkean riskin lainoista myymällä ne paketeissa, joita ostajat eivät voi vastustaa.
Luottosalkun kokoaminen vaatii huomattavaa pääomaa uusien ostosten tekemiseen. Ihmiset ansaitsevat voittoa salkustaan monin eri tavoin, mukaan lukien lainojen korot sekä viivästyskorot, joita ihmiset voivat maksaa, jos he suorittavat maksunsa myöhässä. Suurin riski on lainanottajien maksukyvyttömyys. Pankit voivat hakea varoja takaisin maksukyvyttömyystilanteessa monin eri tavoin, mukaan lukien varojen takaisin ottaminen ja myyminen.
Luottosalkun koko voi vaihdella laitoksesta riippuen. Maailmanlaajuinen lainakauppa tapahtuu erittäin suurella volyymilla joka päivä, ja jotkut rahoitusanalyytikot ilmaisevat huolensa laina -alan riskeistä, joissa riskialttiiden lainapäätösten kaltaiset toimet voivat aiheuttaa riskin aaltoilua lainojen ostamisen ja myynnin yhteydessä. Yritykset, jotka kokoavat luottosalkkuja, yrittävät ennustaa ja kompensoida erilaisia toimenpiteitä. Riskialttiimmilla lainoilla on yleensä korkeampi tuotto, ja analyytikot haluavat tasapainottaa luottosalkun voittohalun tarpeeseen välttää ilmeisen vaarallisia sijoituspäätöksiä.