Mikä on Petty Cash -tili?

Pieni käteistili ei ole pankkitili, vaan enemmän yrityksen sisällä pidettävä rahasto. Pienikokoinen käteissumma sisältää pienen määrän käteistä, ja sitä käytetään pääasiassa ostoksiin, kun shekkien, pankkikorttien tai luottokorttien käyttö olisi kevytmielistä. Käteisellä voi myös tehdä muutoksia, jos kassassa ei ole riittävästi rahaa. Vain yksi tai kaksi henkilöä on määritetty pienikokoiselle käteistilille, ja kaikki nostetut tai sijoitetut rahat kirjataan kirjaan. Rahat säilytetään lukituslaatikossa ja yleensä säilytetään toimipaikassa.

Pieniä käteistilejä käytetään aina pienen rahan tallentamiseen. Yleisin summa on noin 100 dollaria Yhdysvaltain dollareina (USD) pienille yrityksille, joilla ei ole paljon kuluja. Suuremmat yritykset voivat pitää jopa 1,000 XNUMX dollaria, mutta yleensä enintään sitä, koska suuret määrät lisäävät mahdollisia tappioita varkauksien sattuessa. Pienen käteisvaraston säilyttämiseksi se lukitaan tyypillisesti lukkorasiaan, joka pidetään yrityksessä.

Pienen käteistilin tarkoituksena on saada pieni rahasto pieniä ostoksia varten. Tili tulee pelaamaan, kun osto on niin pieni, että ei kannata vaivaa käydä läpi virallisia kanavia, joita vaaditaan shekin leikkaamiseen tai yrityksen luotto- tai maksukortin käyttöön. Muutos voidaan tehdä myös pienellä kassatilillä, kun kassassa ei ole tarpeeksi käteistä, ja jos kukaan ei ole käytettävissä saadakseen rahaa pankista, pieni käteinen voi väliaikaisesti täydentää rekisteriä.

Aina kun rahaa nostetaan tai sijoitetaan pienelle käteistilille, joku merkitsee summan alas. Jos esimerkiksi 5 dollarin dollari poistetaan, vaikka ostoksista olisi jäljellä muutosta, 5 dollarin dollari merkitään kotiutukseksi. Tämä varmistaa, ettei varkauksia tapahdu, ja varmistaa myös, että johtajat tietävät tarkalleen, kuinka paljon rahaa tilillä on. Kun muutos palautetaan, se myös merkitään muistiin.

Harvoilla yrityksellä olevilla ihmisillä on pääsy pienikokoiseen käteistiliin. Todennäköisemmin tilistä vastaa yksi tai kaksi henkilöä. Jos henkilö on yksi, hän on vastuussa käteisen poistamisesta tililtä ja tilin täydentämisestä sekä kotiutusten ja talletusten merkitsemisestä. Jos henkilöitä on kaksi, joko molemmat hallitsevat rahaa ja kirjanpitoa tai yksi henkilö on varattu rahoille ja toinen kirjanpitoon.