Mitä on Trust Fund Management?

Sijoitusrahastojen hallinta on prosessi, jolla valvotaan ja hallinnoidaan jonkinlaista rahastoa. Tämä valvontataso voi olla erittäin yksityiskohtainen tai siihen voi kuulua muutamien tehtävien suorittaminen sen mukaan, miten rahasto on rakennettu. Luottamusrahaston hoitajan odotetaan kaikissa tilanteissa noudattavan säätiön määräyksiä ja perustavansa kaikki päätökset, jotka koskevat varojen hoitoa ja varojen maksamista rahastosta näiden säännösten mukaisesti.

Vaikka tiettyyn erityisrahastojen hallinnointitilanteeseen liittyvä vastuun tarkka laajuus vaihtelee, on olemassa muutamia ydinprosesseja, jotka todennäköisesti löytyvät minkä tahansa luottamuksen hallinnoinnista. Yksi näistä ydintehtävistä tai prosesseista on rahastoon liittyvien varojen arviointi. Rahaston rakenteesta riippuen hoitajalla voi olla valtuudet ostaa ja myydä omaisuutta keinona maksimoida rahaston tuotto. Esimerkiksi lapsirahaston tai stipendirahaston hoitaja voi pystyä myymään osakkeita, jos on syytä uskoa, että näiden osakkeiden arvo laskee ja pysyy masentuneena jonkin aikaa. Tämän jälkeen johtaja käyttää näiden osakkeiden myynnistä saadut tulot ostaakseen toisen optio -oikeuden, joka osoittaa lupauksen tuottaa korkeampi tuotto ja kasvattaa luottamukseen liittyvien varojen arvoa.

Sijoitusrahastojen hallinnointiprosessiin kuuluu usein myös rahaston edunsaajille suoritettavien maksujen valvonta ja suorittaminen. Näiden maksujen on noudatettava kaikkia ohjeita, jotka on vahvistettu osana rahaston kokoonpanoa. Tämä tarkoittaa sitä, että ennen kuin stipendirahastoista suoritetaan maksuja, saajan on täytettävä kaikki luottamuslainsäädännön edellytykset. Samoin perheen luottamusmiehen on noudatettava luottamuksen ohjeita, kun hän jatkaa lainaa tai käsittelee avustusta henkilölle, jota pidetään osana luottamusjärjestelyä.

Toinen tärkeä osa sijoitusrahastojen hallintaa kaikissa tilanteissa liittyy rahaston kirjanpidon täydelliseen ja täydelliseen julkistamiseen silloin, kun se on tarpeen. Rahaston edunsaajat voivat saada tietoja rahaston nykyisestä taloudellisesta tilanteesta ottamalla yhteyttä rahastonhoitajaan. Joissakin tapauksissa johtajan on laadittava ja toimitettava raportit edunsaajille tietyin väliajoin. Rahastonhoitajan on myös oltava perehtynyt kaikkiin lakeihin ja määräyksiin, jotka säätelevät sijoitusrahastojen toimintaa lainkäyttöalueella ja raportoivat rahaston toiminnasta asianomaisille vero- ja sääntelyelimille.

Kaikista näistä syistä yksittäisen henkilön valitseminen sijoitusrahaston hallinnointiin olisi harkittava erittäin huolellisesti. Ihannetapauksessa henkilöllä on koulutustausta ja jonkinlainen elämänkokemus, joka on hyödyllistä hänelle annettujen tehtävien suorittamisessa. Usein johtamisprosessin suorittaa yksi tai kolme apulaispäällikköä, järjestelmä, joka auttaa luomaan joukon tarkastuksia ja tasapainoja, joilla varmistetaan voimassa olevien lakien ja rahasto-säännösten noudattaminen, ja joka tarjoaa mahdollisuuden jakaa johtotehtävät keskenään tavalla, joka mahdollistaa paremman tehokkuuden ja oikea -aikaisen reagoinnin.