Suora siirto on termi, jota käytetään kuvaamaan varojen siirtoa tai siirtoa eräänlaisesta eläkejärjestelystä toiseen. Useimmissa tapauksissa molemmat suunnitelmat ovat samanlaisia. Esimerkiksi molemmat suunnitelmat voidaan rakentaa verosaamisiksi. Siirron voi aloittaa tilin omistaja, ja se voidaan yleensä suorittaa lyhyessä ajassa.
Yksi yleisimmistä esimerkeistä suoran siirron käytöstä on, kun henkilö hyväksyy uuden työn uuden työnantajan kanssa. Jos oletetaan, että molemmat työnantajat tarjoavat samanlaisen eläkejärjestelyn, varat on mahdollista siirtää alkuperäisestä suunnitelmasta uuden työnantajan tarjoamaan suunnitelmaan. Näin työntekijä voi välttyä maksamasta veroja siirretyistä varoista, koska tapahtuma lasketaan välittömään uudelleenkäyttöön.
Sama pätee monissa maissa tarjottaviin yksilöllisiin eläkejärjestelyihin. Esimerkiksi sekä Yhdysvalloissa tarjottava yksilöllinen eläketili tai IRA että Yhdistyneessä kuningaskunnassa tarjottava yksilöllinen säästötili tai ISA voidaan siirtää samanlaiseen eläkejärjestelyyn, jonka nykyiset viranomaissäännökset tunnustavat hyväksytyksi eläkejärjestelyksi . Tämän tyyppinen ISA- tai IRA -kaatuminen antaa kuluttajille mahdollisuuden hyötyä suunnitelmista, jotka tarjoavat korkeampaa korkoa tai jotain muuta etua, joka auttaa heitä rakentamaan suuremman pesän munan ajan mittaan.
Useimmissa maissa suoraa siirtoa ei pidetä jakeluna; toisin sanoen varojen siirtäminen tililtä toiselle hyväksytylle tilille ei ole maksua tilinomistajalle. Tästä syystä siirtoon osallistuviin varoihin ei yleensä sovelleta minkäänlaisia veroja tai seuraamuksia, jotka liittyvät varhaiseen jakoon. Ennen kuin aloitat suoran siirron, on tärkeää varmistaa, että vastaanottava tili on pätevä. Jos siirtoon osallistuvat kaksi tiliä eivät ole luonteeltaan samankaltaisia, kuten molemmat ovat IRA: ita, joille on myönnetty veronlykkäys, on tärkeää kuulla rahoitusalan ammattilaista, joka on ajan tasalla näiden toimien sääntelystä suunnitelmia.
Suora siirto voi kestää useita vuosia. Tämä johtui tarpeesta täyttää paperityöt, välittää paperit vastaanottavan tilin omistajalle ja järjestää sitten asianmukainen siirto. Viime aikoina sähköisen viestinnän käyttö on mahdollistanut prosessin nopeuttamisen, usein siihen pisteeseen asti, että suora siirto voidaan suorittaa neljäkymmentäkahdeksasta seitsemäänkymmeneenkaksi tuntiin pyynnön esittämisen jälkeen.