Yhdysvalloissa valuuttatapahtumaraportti (CRT) on asiakirja, joka arkistoidaan aina, kun tapahtuu 10,000.00 XNUMX dollarin (USD) ylittävä rahoitustapahtuma. Kauppaan voi liittyä rahoitusvälineitä, kuten kotimaan valuuttaa, kolikkoa, hopeasertifikaattia ja ulkomaan valuuttaa. Myös valuutalla taatut shekit ja varojen siirrot ovat tämän raportin alaisia.
Valuuttatransaktioraportti luotiin sen jälkeen, kun pankkisalaisuutta koskeva laki hyväksyttiin vuonna 1970. Raportin tarkoituksena oli suojella rahoituslaitoksia vastuulta, kun ne raportoivat epäilyttävästä liiketoimesta liittovaltion viranomaisille. Raportti velvoitti kaikki pankit ilmoittamaan perustiedot kaikista pankkisalaisuudesta. tietyn summan ylittävä kauppa. Aluksi muoto sisälsi laatikon, joka voitiin tarkistaa, jos pankki uskoi, että tapahtumassa oli jotain vialla.
Ennen pöytätietokoneiden ja Internetin laajaa käyttöä pankkien päivittäisessä toiminnassa valuuttatapahtumaraportti laadittiin manuaalisesti. 1990-luvulta lähtien ohjelmistojärjestelmät luovat raportteja, kun tapahtuma on suoritettu ja kirjattu asiakastilille. Raporttien luominen tapahtuu reaaliajassa, jolloin järjestelmä hakee tarvittavat tiedot tiedostoon asiakastietokannasta.
Pankit ilmoittavat asiakkaille rutiininomaisesti, kun jostakin tapahtumasta tehdään valuuttatapahtumaraportti. Pankit eivät kuitenkaan yleensä mainitse 10,000.00 XNUMX USD:n kynnystä, ellei asiakas sitä erikseen kysy. Mikäli asiakas päättää muuttaa tapahtumaa pienempään summaan, pankin on tehtävä niin sanottu epäilyttävästä toiminnasta kertova raportti ja toimitettava yksityiskohtaisesti.
Suurimmaksi osaksi laillisilla asiakkailla ei ole ongelmia tämän raportin jättämisen kanssa. Talousraportit ovat kuitenkin usein ongelma henkilöille, jotka harjoittavat rahanpesua ja muuta laitonta toimintaa. Laittoman taloudellisen toiminnan pelotteena CRT on esimerkki taloudellisesta raportista, joka saavuttaa sen käytön ja suunnittelun tarkoituksen.