Uudelleeninvestointisuunnitelma on eräänlainen rahoitusväline, joka mahdollistaa varojen siirtämisen tai uudelleen sijoittamisen olemassa olevasta tilistä uudelle tilille, joka mahdollistaa investoinnin kasvun. Tämän tyyppisiä suunnitelmia on suunniteltu siten, että työntekijät voivat siirtää työntekijöiden rahoittamien eläkejärjestelyjen saldot muihin säästöohjelmiin, sekä osakkeiden uudelleeninvestointisuunnitelmia, joiden avulla sijoittajat voivat ottaa osinkoja tällä hetkellä pidetyistä sijoituksista ja käyttää nämä tulot ostamaan ylimääräisiä osakkeita. Oikean uudelleeninvestointisuunnitelman valinta edellyttää jokaisen mahdollisen strategian potentiaalin huolellista arviointia, siihen liittyvän riskin asteen arviointia ja myös sitä, millaisia veroetuja tai -velkoja voi syntyä muutoksen seurauksena.
Yksi ensimmäisistä seikoista, jotka on otettava huomioon uudelleeninvestointisuunnitelman yhteydessä, on se, minkä tyyppistä tuottoa voidaan kohtuudella odottaa siirrosta. Ajatuksena on varmistaa, että uudelleen sijoitetuilla varoilla on mahdollisuus auttaa sijoittajaa pääsemään lähemmäksi tavoitteitaan. Tämä edellyttää tarkkaa tarkastelua siitä, millaisia tuottoja todennäköisesti saavutetaan ajan mittaan. Jos esimerkiksi sijoittaja jättää työnantajan ja joutuu siirtämään eläkesuunnitelman saldon uudelle tilille, tavoitteena on valita uudelleeninvestointitili, joka todennäköisesti tuottaa vähintään samanlaista kasvua kuin vanha suunnitelma. Samoin osingon uudelleeninvestointisuunnitelmassa olisi keskityttävä mahdollisuuteen ostaa lisää osakkeita niillä osingoilla, jotka pystyvät tai tuottavat samanlaisia tuottoja kuin salkussa jo olevat osakkeet.
Uudelleeninvestointisuunnitelman potentiaalin arvioinnin ohella on myös tärkeää tunnistaa uuteen suunnitelmaan liittyvien riskien aste verrattuna muihin vaihtoehtoihin. Tavoitteena on varmistaa, että riskitaso on mahdollisten etujen mukainen ja että ideaalisesti siihen liittyy sama tai jopa pienempi riski kuin alkuperäiseen sijoitusstrategiaan. Kiinnittäminen tarkkaan tähän osaan uudelleeninvestointisuunnitelmassa on erityisen tärkeää, kun sijoitukset siirretään uudentyyppiseen suunnitelmaan, joka on hyvin erilainen kuin alkuperäinen suunnitelma.
Kasvupotentiaalin ja siihen liittyvän riskin arvioinnin lisäksi on myös tärkeää ottaa huomioon tarkasteltavan uudelleeninvestointisuunnitelman verotukselliset vaikutukset. Sijoittajan kannalta merkityksellisistä verolaeista riippuen jotkin menetelmät voivat luoda verorasituksen, joka on kunnioitettava. Tavoitteena on aina ja mahdollisuuksien mukaan löytää uudelleeninvestointisuunnitelma, jonka avulla siirto voidaan tehdä ilman verojen maksamista. Suunnitelmat, joissa on jonkinlainen veron laskennallinen järjestely, merkitsevät sitä, että sijoittaja ei ole verovelvollinen ennen kuin suunnitelmasta on tehty vetäytyminen ja sitä käytetään tulonlähteenä. Tämä tarkoittaa, että suunnitelmaan menee enemmän rahaa, tästä saldosta voi kertyä osinkoja ja korkoja, ja lopulta suunnitelma sijoitetaan tuottamaan lisäsijoitusta sijoittajalle.