Monet perheet valitsevat, että toinen puoliso jää kotiin kasvattamaan lapsiaan, joko pariksi vuodeksi tai pysyvästi. Kotona asuvalla vanhemmalla ei ole mahdollisuutta valita omaa työnantajan tukemaa IRA-suunnitelmaa, ja tulojen puute estää muita IRA-vaihtoehtoja. Tämä johtuu siitä, että enimmäismäärä, joka voidaan maksaa IRA:lle, on 5,000 100 dollaria (USD) tai 100 % yksilön kokonaistuloista sen mukaan, kumpi on pienempi. Kotona olevalla puolisolla, jolla on nollatulo, ei ole mitään keinoa perustaa omaa IRA:ta, koska XNUMX % heidän tuloistaan ei ole mitään.
Onneksi kotona oleville vanhemmille on varattu. Puolison IRA antaa työskentelevän puolison lahjoittaa ylimääräistä rahaa omaan IRA:han puolisonsa puolesta. Ylimääräinen säästöpotentiaali tarkoittaa, että molemmat puolisot saavat eläketurvan. Suurin ero tavallisen IRA:n ja puolison IRA:n välillä on, että työssäkäyvän puolison tuloja käytetään molempien IRA:n maksujen määrittämiseen, ei vain hänen omaansa.
Puoliso-IRA voidaan perustaa Rothin tai perinteisen IRA:n kautta. Pariskunnan on oltava naimisissa, ja heidän on maksettava veronsa yhdessä. Maksuja IRA:lle rajoittavat samat säännöt kuin tavallisia IRA-tilejä. Esimerkiksi perinteisessä IRA:ssa enimmäismäärä, jonka henkilö voi maksaa vuosittain, on 5,000 100 USD tai 10,000 % henkilön vuosituloista sen mukaan, kumpi on pienempi. Puolison IRA:n raja on sama molemmille puolisoille, mikä tarkoittaa, että he voivat yhdessä maksaa jopa 50 1,000 dollaria USD vuodessa. Yli 12,000-vuotiaat puolisot voivat lahjoittaa kukin ylimääräisen XNUMX XNUMX dollarin dollarin vuodessa tai yhteensä XNUMX XNUMX dollaria.
Toisin kuin monet muut avioliiton yhteiset rahoitusyritykset, kuten säästö- tai shekkitilit, puolisoiden IRA: t pidetään erikseen. Kummallakin puolisolla on oma tili, vaikka tilit rahoitetaan yhdessä. Avioeron tai asumuseron tapauksessa kumpikin puoliso saa pitää oman IRAnsa. Avioerovuoden osalta ei-työläisen puolison IRA-maksuja ei kuitenkaan voida laskea verovähennyksiin.
Pariskunnat voivat alkaa saada säännöllisiä IRA-maksuja tai kertakorvauksia 59 ½ vuoden iässä ilman seuraamuksia. Tämä jättää 20–30 vuodeksi kohtuullisen eliniän ilman tuloja työmaalla, jolloin pariskunta on riippuvainen rahoista, joita he ovat säästäneet näinä vuosina. IRA:n kehittäminen ei-työssäkäyvälle puolisolle on tärkeää, koska se sallii pariskunnan osallistua tuplaan tavallisiin rajoihin, mikä varmistaa mukavan eläkkeelle jäämisen. Eläkesuunnittelija tai rahoituskonsultti voi auttaa pariskuntia valitsemaan heidän henkilökohtaisiin tarpeisiinsa parhaiten sopivat IRA-vaihtoehdot.