Vakuutusyhtiön, joka myy muuttuvia annuiteetteja, on toimitettava sopimuskatsaus eli annuiteettiesite kaikille potentiaalisille asiakkaille. Se auttaa asiakkaita ymmärtämään muuttuvan annuiteettisopimuksen yksityiskohdat, kustannukset ja käytettävissä olevat edut. Annuiteettiesitteen tarkoituksena on auttaa kuluttajia tekemään tietoinen päätös muuttuvan elinkoron ostamisesta. Kiinteän elinkoron tarjousesitteet ovat harvinaisempia, ja yksityiskohtaiset tiedot toimitetaan kuluttajille yleensä muussa muodossa.
Muuttuva annuiteettiesite sisältää yleensä kaikki valinnaiset ratsastajat, jotka voidaan ostaa sopimuksen mukana, tiedot sopimuksen haltijalta veloitettavista maksuista ja muista kuluista, sijoitusvaihtoehdoista ja taloudellisista kohokohdista. Taloudelliset kohokohdat sisältävät yleensä kullekin sijoitusvaihtoehdolle varatut varat ja niiden aiemman kehityksen. Ohjeet varojen nostamisesta ja siirtämisestä sijoitusvaihtoehtojen välillä ovat yleensä myös esitteessä.
Muuttuvan annuiteettisopimuksen eri sijoitusvaihtoehtoja kutsutaan alatiliksi. Nämä alatilit ovat samanlaisia kuin sijoitusrahastot ja tuotot sidotaan osakemarkkinoille. Annuiteettiesite sisältää yksityiskohtaisia tietoja kaikista tietyn annuiteetin käytettävissä olevista alatileistä. Nämä tiedot sisältävät sijoitustavoitteen, rahastonhoitajan, sijoitusmuodon ja kullakin alatilillä olevat osakkeet. Yleensä mukana on matalan riskin kiinteä sijoitusvaihtoehto, kuten rahamarkkinatili, joka ei ole suoraan sidoksissa osakemarkkinoiden tulokseen.
Yhdysvalloissa muuttuvat annuiteettisopimukset ovat arvopaperituotteita, joita säätelee Securities and Exchange Commission (SEC). Se on SEC, joka edellyttää, että elinkorkoesite toimitetaan kuluttajille ennen muuttuvan elinkorttisopimuksen ostamista. Esite voidaan toimittaa paperiversiona ja postittaa tai luovuttaa asiakkaalle. Se voidaan myös julkaista yrityksen verkkosivustolla, jossa asiakas voi helposti käyttää sitä ja tulostaa sen.
SEC edellyttää myös, että kaikille muuttuvien annuiteettisopimusten omistajille ilmoitetaan mahdollisista sijoitusvaihtoehtoihin liittyvistä muutoksista. Kun annuiteettiesitteeseen tehdään muutoksia, liikkeeseen laskeva vakuutusyhtiö lähettää päivityksen tai täydennyksen kaikille nykyisille muuttuvien annuiteettisopimusten haltijoille. Kaikki täydennykset olisi myös tarjottava uusille asiakkaille esitteen kanssa, kunnes liikkeeseenlaskija vakuutusyhtiö toimittaa tarkistetut esitteet.
Kiinteät annuiteettisopimukset eivät ole arvopaperituotteita. Tämän seurauksena SEC ei säädä niitä. Vaikka esitettä ei yleensä vaadita, jotkut vakuutusyhtiöt antavat kiinteitä annuiteettiesitteitä. Muut vakuutusyhtiöt tarjoavat yksityiskohtaisia kiinteän elinkoron sopimustietoja esitteessä tai muussa muodossa.
Annuiteettiesite on yleensä pitkä asiakirja. Ei ole harvinaista, että esite on yli 100 sivua pitkä. Mahdolliset muuttuvat elinkorko -ostajat voivat tarkistaa kaikki elinkustannussopimusta koskevat tiedot ja varmistaa, että sopimus sopii ostajan sijoitustavoitteisiin. Yksilöt voivat myös luottaa siihen, että sijoitusneuvojat tarkastelevat näitä tietoja ja valitsevat muuttuvan annuiteetin, joka sopii parhaiten heidän sijoitustarpeisiinsa. Tässä tapauksessa esitteen on oltava edelleen saatavilla muuttuvan annuiteettisopimuksen tosiasiallisesti ostavan henkilön saataville.