Aineellinen nettovarallisuus on laskelma, jota voidaan soveltaa sekä yksilöihin että yrityksiin. Yksilöille kaava on melko helppo laskea. Se on kaikkien omistamiesi esineiden summa, jotka ovat konkreettisia, kuten käteissaldo pankkitililläsi, kotisi, autosi tai muut ajoneuvosi ja kaikki muu, mikä voi nostaa rahaa, jos et pysty maksamaan velkojasi. Yleensä aineellinen nettovarallisuus, varsinkin kun haet lainaa tai luottoa, ei sisällä pieniä asioita. Se vähentää myös kaikki velat tai velat siitä, mitä olet velkaa. Jos esimerkiksi maksat auton pois, jäljellä oleva velka vähennetään auton arvosta ja vain oma pääoma autossa olisi osa aineellista nettovarallisuutta.
Yrityksissä aineellista nettovarallisuutta arvioidaan myös esimerkiksi käteisellä, liiketoiminnan varastolla ja yrityksen pienillä ja suurilla omaisuuksilla. Tästä summasta vähennetään velat ja aineeton omaisuus. On olemassa pitkä luettelo asioista, joita voidaan pitää aineettomana omaisuutena. Näitä ovat kaikki patentit ja immateriaalioikeudet, jotka voivat tehdä rahaa tulevaisuudessa, mutta eivät tee sitä nyt. Se sisältää myös jotain, jota kutsutaan hyväksi tahdoksi. Liikearvo on lähinnä liike -elämän maine, joka edustaa asiakkaiden kiinnostusta yritykseesi.
Jos myyt yritystä ja sinulla on varastoa, saatat pystyä väittämään, että liikearvo tekee yrityksestäsi paremman, koska sinulla on vakaa ja luotettava asiakaskunta. Toisaalta, jos saat lainaa, tätä ei lasketa, koska liikearvo on epävakaa. Sen sijaan lainanantajalla on taipumus tarkastella yrityksen omaisuutta sen perusteella, kuinka paljon tämä omaisuus saisi, jos kaikki omaisuus purettaisiin välittömästi. Asiakasuskollisuudella ei ole juurikaan tekemistä tämän kanssa, joten sitä ei voida pitää osana aineellista nettovarallisuutta.
Lainanantajat ovat kiinnostuneita todellisesta nettovarallisuudesta, koska heitä saatetaan joutua selvittämään omaisuutenne, jos ette pysty maksamaan velkaa heille. Tällä arvolla on taipumus vaihdella siitä lähtien, kun se lasketaan. Fyysinen omaisuus voi olla enemmän tai vähemmän arvoltaan riippuen markkinoista ja kiinteistön ikääntymisestä, ja myös varastomäärät voivat muuttua. Yrityksesi omistamista uusista koneista tulee lopulta vanhoja koneita, eivätkä ne ole niin arvokkaita. Toisaalta kiinteistösijoitusten arvo voi nousta, mitä pidempään niitä pidät. Aineellisen nettovarallisuuden laskeminen ei siis edustaa yrityksesi staattista taloudellista arvoa.
Tästä syystä lainanantajat voivat kääntää pois lainaa hakevat yritykset, jos heillä ei ole merkittäviä käteisvaroja, jotka voisivat helposti kattaa lainat. Vaihtoehtoisesti he voivat pyytää yritysten omistajia turvaamaan henkilökohtaisesti lainat lisäämällä heidän henkilökohtaisen omaisuutensa aineellisen nettovarallisuuden. Tämä tarkoittaa, että takaisinmaksun puute voi maksaa sekä yrityksellesi että yksityisille omistuksillesi. Kun yritys ei voi hyvin, sinun on harkittava, kannattaako asettaa henkilökohtaiset varat ja omaisuus vakuudeksi, koska tämä aiheuttaa sinulle paljon suuremman taloudellisen riskin.