AML on lyhenne, jota käytetään yleisesti rahanpesun torjuntaan. Tämä on rikollista toimintaa, jota monet kansat taistelevat. Näissä valtioissa on yleensä lainsäädäntö, joka vaatii tiettyjä yrityksiä noudattamaan rahanpesun torjuntaohjeita, jotka estävät rikollisia käyttämästä palvelujaan laittomista taloudellisista syistä. Yhdysvalloissa rahanpesun vastaiset määräykset voivat vaihdella jossain määrin, koska yritykset saavat toteuttaa omia ohjelmiaan. Internal Revenue Service (IRS) sanoo, että kunkin yrityksen ohjelman tulisi olla oikeassa suhteessa sen sijainnin ja koon sekä tarjottujen rahoituspalvelujen luonteen ja määrän aiheuttamiin riskeihin.
Rahanpesua pidetään suurena riskinä yhteiskunnalle, koska se antaa rikollisille taloudellista voimaa rahoittaa ja laajentaa laitonta toimintaansa. Tämän estämiseksi eri maat ovat laatineet rahanpesun vastaisia lakeja, jotka säätelevät tietyntyyppisten yritysten vuorovaikutusta asiakkaidensa kanssa. Esimerkiksi Yhdistyneessä kuningaskunnassa (Yhdistynyt kuningaskunta), lainsäädäntö, joka tunnetaan nimellä Proceedings of Crime Act, hahmotellaan useita rahanpesun vastaisia toimenpiteitä. Kun yritys tai henkilö noudattaa näitä lakeja, sitä kutsutaan yleisesti rahanpesun vastaiseksi.
Vuoden 2001 terrori -iskujen jälkeen Yhdysvallat vahvisti rahanpesulakia. Vuodesta 2002 lähtien laajempaan joukkoon yrityksiä on sovellettu tiukempia säännöksiä. Näitä ovat rahapalvelujen tarjoajat, omaisuudenhoitoyritykset ja asianajotoimistot. Jotta yritykset olisivat rahanpesun vastaisia, niiden on toteutettava rahanpesuohjelmia. Vaikka yritys saa kehittää oman ohjelmansa, sen on täytettävä tietyt vähimmäisvaatimukset.
Aluksi joidenkin yritysten on noudatettava pankkisalaisuuslakia (BSA). Tätä varten heidän AML -ohjelmissaan on esitettävä menettelyt, jotka edellyttävät henkilöllisyyden todentamista asiakkaiden todentamiseksi, ja yrityksen on toimitettava raportit ja ylläpidettävä tiettyjä tietoja. Yrityksen on myös kehitettävä menetelmiä ja menettelyjä epäilyttävän toiminnan havaitsemiseksi.
Jokaisen näiden määräysten alaisen yrityksen on nimettävä sääntöjen noudattamisesta vastaava virkamies, joka on perehtynyt asiaan ja on asianmukaisesti koulutettu. AML -määräyksiä voidaan muuttaa. Tästä syystä rahanpesun torjuntaohjelman päivittäisen valvonnan lisäksi virkailija on vastuussa siitä, että ohjelma on aina ajan tasalla valtiovarainministeriön määrittämien standardien mukaisesti. Yritysten on myös arvioitava toteuttamansa ohjelmat riippumattomasti. Vaikka kolmannen osapuolen palkkaaminen ei ole välttämätöntä, tehtävä on osoitettava muulle henkilölle kuin sääntöjen noudattamisesta vastaavalle henkilölle.
Rahanpesun vastaiset lait ympäri maailmaa voivat vaihdella, mutta monet niistä ovat samanlaisia kuin Yhdysvalloissa. Tavoite on yksi AML -vaatimusten vaatimuksista, jotka ovat yleensä lähes identtisiä. Uskotaan, että ilman tällaisia määräyksiä rikollisilla olisi paljon suuremmat taloudelliset valmiudet kuin tällä hetkellä.