Automaattisen laajennuksen käsitettä sovelletaan kahdessa eri skenaariossa. Liiketoiminnassa automaattinen jatkaminen on sopimuksen ehto tai lauseke, joka sallii sopimuksen uusimisen automaattisesti tietyn ajanjakson kuluttua sopimuksen sisällössä olevan viimeisen voimassaolopäivän saavuttamisesta. Automaattisen pidennyksen laajempi soveltaminen liittyy veroilmoituksiin ja lisäajan myöntämiseen näiden ilmoitusten tekemiseen sen julkisyhteisön luvalla, joka normaalisti vastaanottaa ja käsittelee veroilmoitukset.
Osana yrityssopimusta automaattista jatkamista pidetään usein mukavuutena sekä tavaroita tai palveluja tarjoavalle yhteisölle että niitä vastaanottavalle yhteisölle. Palveluntarjoajalle mahdollisuus yksinkertaisesti säätää tämä lauseke, jota joskus kutsutaan rollover -säännökseksi, tarkoittaa yksinkertaisesti sitä, että ellei asiakas päätä lopettaa suhdetta sopimuksen ehtojen mukaisesti, liiketoiminta jatkuu kuten se on ollut sopimuksen tekemisen jälkeen säädetty. Koska useimmat tämän tyyppiset laajennukset edellyttävät, että asiakas ottaa ennakoivasti yhteyttä palveluntarjoajaan ennen viimeistä voimassaolopäivää ja ilmoittaa nimenomaisesti, ettei hän halua uusia sopimusta, palveluntarjoaja ilmoittaa asiasta asiakkaalle sen jälkeen, kun sopimus on uusittu automaattisesti. Yleensä jatkaminen edellyttää samojen tavaroiden ja palvelujen tarjoamista edelleen alkuperäisessä sopimuksessa kuvatulla hinnoittelulla.
Automaattinen laajennus on asiakkaalle usein kätevä. Jos oletetaan, että asiakas on tyytyväinen liikesuhteeseen, myös hinnoitteluun, ei tarvitse käyttää aikaa nykyisen toimittajan tai muiden mahdollisten toimittajien uusien tarjousten esittämiseen. Itse asiassa asiakkaan ei tarvitse tehdä mitään; automaattinen jatkaminen tulee voimaan ensimmäisenä arkipäivänä alkuperäisen sopimuksen päättymisen jälkeen, jolloin liiketoiminta voi jatkua normaalisti.
Verotuksessa automaattinen laajennus on työkalu, joka voi auttaa veronmaksajia välttämään korkeita seuraamuksia myöhästyneestä ilmoituksesta. Vaikka tarkat prosessit vaihtelevat, monet kansalliset tulotoimistot sallivat rekisterinpitäjien pyytää, että heidän annetaan viivästyttää hakemusten jättämistä tilanteiden vuoksi, joihin he eivät voi vaikuttaa. Esimerkki syistä hakea tällaista pidennystä olisi, jos veronmaksaja olisi fyysisesti työkyvytön tavanomaiseen ilmoituspäivämäärään saakka, tai jos hakemuksessa tarvittiin asiakirjoja, joita ei toimitettu veronmaksajalle ajoissa tavalla. On tärkeää huomata, että jotkut maat ympäri maailmaa hyväksyvät laajemmat syyt tämän tyyppisen pidennyksen myöntämiselle, kun taas toiset pitävät vain hyvin pieniä syitä hyväksyttävinä.
Useimmissa tapauksissa, kun verotoimisto myöntää automaattisen pidennyksen, hakemuspäivä viivästyy kuudesta kahdeksaan kuukauteen. Tämä ei välttämättä tarkoita sitä, että veronmaksajalle ei aiheutuisi jonkinlaista korkoa seuraamusjaksolla. Sovellettava korko on kuitenkin huomattavasti pienempi kuin jos pidennystä ei pyydetty ja palautus jätetään myöhässä. Useimmat verotoimistot antavat veronmaksajille yksityiskohtaisia tietoja siitä, milloin ja jos automaattinen pidennys on mahdollinen, ja mitä menettelyjä on noudatettava pidennyksen hakemiseksi.