IRA -edunvalvoja on yhteisö, joka valvoo Yhdysvalloissa saatavilla olevan eläkejärjestelyn yksilöllisen eläketilin hallintaa. Luottamusmiehillä on vastuu pitää suunnitelma sisäisen veroviraston tai IRS: n antamien määräysten mukaisesti. Toimiakseen luottamusmiehenä yhteisön on oltava IRS: n lisensoima ja ylläpidettävä kyseisen viraston asettamia standardeja.
IRA -edunvalvojana voi toimia useita erityyppisiä yrityksiä. Pankit tarjoavat usein tämän tyyppisiä eläkejärjestelyjä ja hoitavat niiden hoitoon uskottujen suunnitelmien hallinnoinnin. Luotto -osuuskunnat ja säästö- ja lainayhdistykset voivat toimia myös luottamusmiehinä noudattaen samoja sääntöjä ja määräyksiä, joita vaaditaan pankeilta. On myös mahdollista, että välitysyritys saa sisäisen veroviraston toimiluvan ja tarjoaa IRA -sopimuksia asiakkailleen.
Osana tilien hallintaa IRA -edunvalvojan on kyettävä käsittelemään kaikki tilinomistajien esittämät ostopyynnöt. Liittovaltion säännökset edellyttävät myös, että edunvalvoja toimittaa määräajoin raportteja tilinomistajille, jotka sisältävät jonkinlaista toimintaa, joka vaikuttaa IRA: n saldoon. Tämä kattaa kaikki tilille suoritetut maksut raportin kattaman ajanjakson aikana sekä mahdolliset maksut. Jos verotuksessa tehdään vähennyksiä, ne merkitään myös muistiin. Kaikki raportit sisältävät tietoja, kuten tapahtuman päivämäärän, tapahtumatyypin, tapahtuman summan ja oikaistun saldon tapahtuman jälkeen.
IRA: n edunvalvojan ja IRA: n säilyttäjän välillä on jonkin verran sekaannusta. Vaikka monet ihmiset käyttävät kahta termiä keskenään, luottamusmies pystyy tarjoamaan lisärahoitusvaihtoehtoja kaikille, jotka haluavat avata IRA: n. Esimerkiksi edunvalvojalla on kyky ottaa vastuu varojen sijoittamisesta hallittuihin IRA -järjestelmiin ja tarjota laajempaa taloudellista neuvontaa tilinomistajille. IRA: n säilytysyhteisöä ei saa tarjota näitä lisäpalveluja ja tukea.
Kun avaat uuden henkilökohtaisen eläketilin, on hyvä tutkia tiliin osallistuva IRA -edunvalvoja. Tämä tarkoittaa luottamusmiestä koskevien kuluttaja -arvioiden lukemista, ottamalla yhteyttä Better Business Bureau -yritykseen, kuten toimiin luottamusmiestä vastaan tehdyistä valituksista ja miten nämä valitukset ratkaistaan. Koska tämäntyyppinen tili on mahdollista perustaa verkossa, kuluttajilla ei aina ole mahdollisuutta käydä luottamusmiehen luona tilassa ja saada siten henkilökohtainen tuntuma luottamusmiehen liiketoiminnasta. Tästä syystä monet ihmiset haluavat työskennellä luottamusmiesten kanssa, joilla on fyysiset sijainnit, ja käyttävät myöhemmin online -menetelmiä tilin toiminnan seuraamiseen.