Kun yhä useammat ihmiset haluavat ansaita elantonsa freelance -ammattilaisena, on kehitetty vaihtoehtoja työnantajan tukemille eläke- ja sijoitussuunnitelmille. Vuodesta 2001 lähtien tämä kasvava työvoiman osa-alue on voinut luoda itsenäisen 401 (k) -suunnitelman. Solo 410 (k) -suunnitelma, joka toimii keinona rakentaa pesämuna tulevaisuutta varten, tarjoaa kaikki ryhmäsuunnitelmien edut ja muutamia muita kannustimia.
Itsenäisten ammatinharjoittajien 401 (k) -suunnitelmille on ominaista korkeammat maksurajat kuin monissa työnantajien tukemissa eläkejärjestelyissä. Tämän itsenäisten ammatinharjoittajien 401 (k) -suunnitelman ominaisuuden ansiosta freelance-ammattilainen voi ohjata ylimääräiset varat suoraan suunnitelmaan ja kasvattaa eläkerahastoa nopeasti vaurauden aikoina.
Samanaikaisesti itsenäisten ammatinharjoittajien 410 (k) -suunnitelma antaa yksilölle mahdollisuuden päättää, kuinka paljon tai kuinka vähän hän voi maksaa tiettynä kalenterivuonna. Tämä voi olla tärkeää riippumattomina urakoitsijoina työskenteleville henkilöille, koska työprojekteista saadut tulot vaihtelevat runsaasta pieneen vuoden aikana. Näin ollen on mahdollista osallistua vähemmän itsenäisten ammatinharjoittajien 401 (k) -suunnitelmaan taloudellisesti jonkin verran tiukkojen vuosien aikana ja siirtää suurempia varoja suunnitelmaan kausina, jolloin tulot ylittävät selvästi kulut.
Yksi itsenäisten ammatinharjoittajien 401 (k) suurista asioista on se, että tällaisen eläkejärjestelyn laatiminen on hyvin yksinkertaista. Hallinnollisia vaatimuksia on virtaviivaistettu, joten rahaston hallinnointi vie hyvin vähän aikaa. Monet itsenäisten ammatinharjoittajien 401 (k) -suunnitelman tarjoajat tarjoavat myös online-yhteyden, mikä tekee varojen lisäämisestä ja omaisuuden nykyisen tilan seuraamisesta helppoa.
Kuten monet eläkejärjestelyt, on mahdollista saada varoja kriisitilanteessa käyttämällä lainaoptiota, joka on osa itsenäisten 401 (k) -suunnitelmaa. Yleensä lainasummalla on joitain rajoituksia. Useimmat suunnitelmat edellyttävät, että laina on alle puolet vaihtotaseen saldosta tai suunnitelmasopimuksessa määritellyllä kiinteällä summalla. Suunnitelmaa vastaan myönnetyt lainat eivät sisällä seuraamuksia tai korkoja, kunhan laina maksetaan takaisin ehtojen mukaisesti. Jos lainaa ei makseta takaisin ajoissa, siitä voi kuitenkin aiheutua erittäin kovia korkoja tai merkittäviä seuraamuksia.