Kassavirtabudjetti osoittaa, kuinka paljon rahaa yritys odottaa ansaitsevansa ja käyttävänsä vuoden aikana. Kassavirtabudjetti laskee todelliset käteisostot tai tehdyt tai saadut maksut. Yritys käyttää kassavirtaa arvioidakseen, kuinka paljon se tekee kulujen jälkeen, ja nähdäkseen, milloin sen on lainattava rahaa. Se voi myös käyttää kassavirtabudjettia arvioidakseen, milloin se voi maksaa lainat takaisin.
Yrityksen tulisi joka vuosi kokeilla kassavirran budjetointia arvioidakseen sen odotettavissa olevat rahavirrat ja -virat vuodelle. Kassavirta on kaikki rahaa, jonka yritys tekee sinä vuonna, ja kassavirta on kaikki rahaa, jonka se käyttää. Yrityksellä, joka odottaa käyttävänsä enemmän kuin tekee, on ongelma ja sen on löydettävä tehokkaampi tapa budjetoida.
Jokaisen kuukauden ja vuoden jälkeen on tärkeää tarkastella kassavirtaa. Toisin kuin kassavirtabudjetti, kassavirta näyttää todellisen rahan määrän liiketoiminnassa ja sen ulkopuolella; kassavirtabudjetti on yleensä arvio. Kassavirta osoittaa käteisen muutoksen vuoden tai kuukauden alusta loppuun. Jos esimerkiksi yritys aloitti kuukauden 20,000 30,000 dollarilla (USD) ja päättyi 10,000 XNUMX dollariin, sen kassavirta on positiivinen XNUMX XNUMX dollaria.
Kassavirta lasketaan vähentämällä kassavirran määrä rahavirran määrästä. Yllä olevassa esimerkissä yritys teki 10,000 XNUMX dollaria, joten summa on positiivinen. Jos yritys olisi käyttänyt enemmän kuin tienannut tai olisi säästänyt, summa olisi negatiivinen.
Kun yritys on seurannut rahavirtaansa ja -virtaansa vuoden ajan, se voi kassavirtabudjetin avulla arvioida, miltä sen kassavirta näyttää tulevalle vuodelle. Nettokassavirta on termi, jota käytetään kuvaamaan tietyn ajanjakson aikana ansaitun ja kulutetun rahan suhdetta. Tieto siitä, kuinka paljon yritys voi odottaa tekevänsä, auttaa sitä tekemään tärkeitä päätöksiä, kuten investoida uuteen teknologiaan vai ei.
Yksilöt voivat käyttää kassavirtabudjettia kotiyrityksessä. Aloittaessaan pienyrityksen omistajan on tiedettävä, kuinka paljon hän on käyttänyt ja kuinka paljon hän on tienannut. Nämä tiedot auttavat häntä paremmin valmistautumaan tulevaan vuoteen. Hän voi päättää, ovatko hinnat riittävän korkeat ja onko hänellä varaa ostaa uusia materiaaleja, jotka nopeuttaisivat tuotantoa.