Käyttöpääoman factoring on yrityspalvelu, jonka avulla yritykset voivat käyttää käyttöpääomaa ennemmin tai myöhemmin. Tämä strategia, jota usein kutsutaan yksinkertaisesti factoringiksi tai laskun ennakoimiseksi, mahdollistaa sen, että yritys voi myydä laskut äskettäin päättyneeltä laskutuskaudelta ja alkaa käyttää merkittävää osaa laskujen saldosta välittömästi. Laskujen ostaja saa maksut suoraan laskuja vastaanottavilta asiakkailta, jolloin velka maksetaan kokonaisuudessaan. Yritykset, jotka käyttävät käyttöpääoman factoringia, noudattavat usein tätä lähestymistapaa useiden peräkkäisten laskutusjaksojen aikana ja voivat luoda pysyvän työjärjestelyn factoring -yrityksen kanssa.
Käyttöpääoman factoring -prosessi on melko yksinkertainen. Factoring -palvelu arvioi mahdollisen asiakkaan vakautta ja tutkii hänen keskimääräistä saamistaan useiden viime kuukausien aikana. Näin palvelu voi saada käsityksen siitä, kuinka kauan asiakkaat keskimäärin maksavat laskuja vastaanotettuaan. Useimmat faktointipalvelut pitävät parempana tilanteita, joissa laskujen läpimeno on noin kolmekymmentä neljäkymmentäviisi päivää laskun antamisen jälkeen.
Olettaen, että myyntisaamiset ovat hyväksyttäviä, factoring -palvelu ostaa viimeiseltä laskutuskaudelta laskut. Ostohetkellä asiakkaalle annetaan prosenttiosuus laskujen nimellisarvosta, tyypillisesti kahdeksankymmentä kahdeksankymmentäviisi prosenttia. Kun laskut on maksettu kokonaisuudessaan, factoring -palvelu maksaa asiakkaalle jäljellä olevan saldon, josta on vähennetty XNUMX–XNUMX prosenttia laskujen nimellisarvosta. Tämä kolmesta viiteen prosenttiin jäävä osuus katsotaan maksuksi käyttöpääoman ennakon maksamisesta asiakkaalle.
Käyttöpääoman factoringilla on useita etuja. Ilmeisintä on, että ostettujen laskujen lähettäjä saa käteistä nyt eikä myöhemmin. Tämän edun lisäksi useimmat faktoringpalvelut ottavat haltuunsa keräysprosessin. Tämä tarkoittaa, että liikkeeseenlaskijan ei enää tarvitse ylläpitää henkilöstöä tai käyttää aikaa näihin toimiin. Asiakaskunnan koosta ja maksamattomien laskujen keskimääräisestä läpimenoajasta riippuen tämä säästö voi olla merkittävä.
Yritykset, jotka eivät pysty luomaan käyttöpääoman luottolimiittiä pankin kanssa, saattavat huomata, että käyttöpääoman factoring on toteuttamiskelpoinen rahoitusvaihtoehto. Jos oletetaan, että factoring -yrityksen käyttämät keräysprosessit ovat asiakkaan asiakaspalvelueettisen linjan mukaisia, suhde on todennäköisesti tuottava ja ystävällinen. Ennen todellista sitoutumista mihinkään factoring -tilanteeseen on välttämätöntä ymmärtää tarkasti, mitä vaatimustenmukaisuuden edellytetään ja miten keräysprosessit käsitellään. Näin vältyt epämiellyttäviltä tilanteilta, jotka voivat aiheuttaa tappioita asiakaskunnassa.