Luotonhallinta on termi, jota käytetään tunnistamaan kirjanpitotoimintoja, joita yleensä suoritetaan myyntisaamisten alla. Pohjimmiltaan tämä prosessien kerääminen edellyttää luoton myöntämistä asiakkaalle, valvoo maksujen vastaanottamista ja kirjaamista erääntyneistä laskuista, perintämenettelyjen aloittamista ja asiakkaan laskun maksuja koskevien kiistojen tai kyselyiden ratkaisua. Tehokkaasti toimiessaan luotonhallinta on erinomainen tapa säilyttää liiketoiminta taloudellisesti vakaana.
Luotonhallintaprosessi alkaa arvioimalla tarkasti asiakaskunnan luottokelpoisuus. Tämä on erityisen tärkeää, jos yritys päättää laajentaa tietyn tyyppisiä luottolimiittejä tai valmiusluottoja tietyille asiakkaille. Luoton asianmukainen hallinta vaatii tiettyjen kriteerien asettamista, jotka asiakkaan on täytettävä ennen tämän tyyppisen luottosopimuksen saamista. Osana arviointiprosessia luotonhallinta vaatii myös määrittämään tietylle asiakkaalle ulotettavan luottorajan kokonaismäärän.
Useita tekijöitä käytetään osana luotonhallintaprosessia arvioidakseen ja kelpuuttaakseen asiakkaan saamaan jonkinlaista kaupallista luottoa. Tämä sisältää tietojen keräämisen potentiaalisen asiakkaan taloudellisesta tilanteesta, mukaan lukien nykyinen luottotieto. Tulojen ja maksamattomien taloudellisten velvoitteiden nykyinen suhde otetaan myös huomioon. Osaava johto pyrkii paitsi suojelemaan myyjää mahdollisilta tappioilta, myös suojaamaan asiakasta lisäämästä velkasitoumuksia, joita ei voida suorittaa ajoissa.
Asiakkaan luottorajan määrittämisen jälkeen luotonhallinta keskittyy tarjoamaan täsmällisiä ja oikea -aikaisia tiliotteita tai laskuja asiakkaalle. Laskut on toimitettava asiakkaalle kohtuullisessa ajassa ennen eräpäivää, jolloin asiakkaalle annetaan kohtuullinen aika noudattaa ostoehtoja. Laskun toimituksen ja eräpäivän välisen ajan tulisi myös antaa asiakkaalle riittävästi aikaa tarkistaa lasku ja ottaa yhteyttä myyjään, jos sinulla on kysymyksiä tai huolenaiheita laskun rivikohdasta. Tämä antaa kaikille osapuolille aikaa tarkastella kysymystä ja päästä jonkinlaiseen ratkaisuun.
Kun luotonhallintaprosessi toimii tehokkaasti, kaikki osapuolet hyötyvät ponnisteluista. Myyjällä on kohtuullinen varmuus siitä, että asiakkaalle lähetetyt laskut maksetaan määräajassa tai että säännölliset vähimmäismaksut saadaan luottotilien saldoista. Asiakkailla on mahdollisuus rakentaa vahva yhteys myyjään ja luoda siten luotettava luottotieto.