Nettokorkomarginaali mittaa sijoituksista saadun tulon ja näihin sijoituksiin liittyvien velkasitoumusten välisen eron. Yritykset arvioivat tämän tyyppistä katetta keinona määrittää, ansaitsevatko he enemmän rahaa kuin menettävät. Samalla tavalla pankki tutkii tarkasti tuotettujen korkotulojen ja tallettajille maksettavien korkojen välisen eron määrittääkseen, ansaitseeko pankki enemmän kuin maksaa. Tyypillisesti prosentteina ilmaistu nettokorkomarginaali osoittaa, toimivatko nykyiset strategiat vai pitäisikö tehdä muutoksia negatiivisen suuntauksen kääntämiseksi.
Yksinkertainen tapa ymmärtää, miten nettokorkomarginaali lasketaan, olisi ottaa huomioon pankin asiakkaille myöntämistä lainoista saamien korkotulojen ja tallettajille maksettavien korkojen erotus. Olettaen, että pankilla oli lainoja yhteensä 100,000 5,000 Yhdysvaltain dollaria (USD) tiettynä päivänä ja hän sai korkotuottoa, joka oli 3,000 2 dollaria ja maksoi 2 XNUMX dollaria korkoa, pankki ansaitsisi XNUMX%: n nettokorkomarginaalin. Tässä skenaariossa pankki koki XNUMX%: n voiton investointitoiminnastaan lainojen osalta, mikä osoittaa, että lainojen kirjoittaminen on itse asiassa tuottanut sijoitukselle tuottoa.
Joskus nettokorkomarginaali voi osoittaa, että tietty sijoitusstrategia ei toimi. Esimerkiksi jos pankki olisi ansainnut vähemmän korkotuottoja liikkeeseen lasketuista lainoista kuin tallettajille maksettu korko, marginaalin prosenttiosuus olisi negatiivinen. Tässä vaiheessa pankin olisi arvioitava uudelleen, miten se harjoittaa liiketoimintaa, koska investoinnit lainoihin eivät tuota tarpeeksi tuloja tallettajille maksettavan koron korvaamiseksi. Ellei muutoksia tehdä kohtuullisessa ajassa, pankki saattaa pitää tarpeellisena rajoittaa tai poistaa tiettyjä pankkipalveluja tai sulkea ne kokonaan.
Vaikka nettokorkomarginaali on vain yksi monista yrityksen tai rahoituslaitoksen taloudellisen vakauden indikaattoreista, laskelma voi antaa käsityksen siitä, mitkä investoinnit tuottavat kohtuullisen tuoton ja mitkä eivät vastaa odotuksia. Käyttämällä tätä yksinkertaista kaavaa arvioitaessa nykyinen tuotto suhteessa velkaan on helpompi tunnistaa, mihin tehdä muutoksia organisaation yleisen taloudellisen hyvinvoinnin parantamiseksi.