Pankkien maksukyvyttömyys on tilanne, jossa pankki ei pysty täyttämään taloudellisia velvoitteitaan ja sen on joko suljettava tai rakennettava uudelleen ongelman ratkaisemiseksi. Euroopan kansat käyttävät yleensä termiä “maksukyvyttömyys” kuvaamaan tilanteita, joissa pankit epäonnistuvat, kun taas Yhdysvalloissa ihmiset voivat kutsua sitä “pankin epäonnistumiseksi” tai “konkurssiksi”. Pankkien maksukyvyttömyys poikkeaa jonkin verran tavanomaisesta yritysten maksukyvyttömyydestä, koska pankin romahtaminen voi aiheuttaa merkittäviä taloudellisia ongelmia pankkiasiakkaille. Tämän seurauksena sääntelyvirastot voivat olla mukana prosessissa.
Pankit voivat tulla maksukyvyttömiksi useista syistä aina varantovelvoitteiden noudattamatta jättämisestä korkeaseen maksukyvyttömyysasteeseen. Pankkisääntelyllä on erityiset valtuudet vähentää pankkien epäonnistumisten riskiä ja saada pankkien ongelmat varhaisessa vaiheessa. Jos pankki epäilee, että sillä on kassavirta- tai velkaongelma, järjestelmänvalvoja voi ottaa sen haltuunsa ja yrittää auttaa pankkia toipumaan, neuvotella kaupasta tai sulkea pankin.
Pankkien maksukyvyttömyysmenettelyn aikana kirjanpitolokeista tarkastetaan luettelo pankin velkojista. Pankit ovat yleensä vakuutettuja, ja varat palautetaan tiettyyn määrään asti ihmisille, joilla oli rahaa talletuksessa pankissa. Kuluttajien paniikin vähentämiseksi prosessi hoidetaan tyypillisesti mahdollisimman nopeasti ja hiljaisesti. Henkilökunta voi muuttaa viikonloppuna ottamaan haltuunsa esimerkiksi pankin, jolloin se voi avata liiketoiminnan maanantaina mahdollisimman vähällä häiriöllä.
Talouden epävarmuuteen liittyy yleensä pankkien maksukyvyttömyyden lisääntyminen. Normaaleissa taloudellisissa olosuhteissa kourallinen pankkeja voi epäonnistua tiettynä vuonna. Kun useat suuret pankit alkavat kaatua, voi syntyä dominoefekti, jolloin pienempiä pankkeja vedetään alas, kun kuluttajat alkavat paniikkiin ja ihmiset eivät maksa velkojaan. Taloudellisessa tilanteessa, jossa pankkien maksukyvyttömyys on yleinen ongelma, sääntelyviranomaisten ja hallituksen edustajien lakkojoukkoja voidaan kehittää reagoimaan nopeasti kaatuneisiin pankkeihin.
Sääntelyvirastot haluavat yleensä kannustaa pankkeja pysymään auki kaikin mahdollisin keinoin. Joissakin tapauksissa rakenneuudistus pankin maksukyvyttömyyden aikana voi antaa pankin avata uudelleen, ja pankkia seurataan sen varmistamiseksi, että se noudattaa uudelleenjärjestelyn ehtoja. Muissa tapauksissa voidaan neuvotella pankin myynnistä toiselle yritykselle, jolloin yritys ottaa pankin velkasitoumukset. Sääntelyviranomaiset tarjoavat yleensä makeutusainetta pankkien maksukyvyttömyyssopimukseen kannustaakseen yrityksiä ostamaan kaatuneita pankkeja ja kääntämään ne.