Pankkipetoksilla tarkoitetaan tarkoituksellisen harhaanjohtamisen käyttöä saadakseen petollisesti rahaa tai muuta omaisuutta, joka on pankin tai vastaavan laitoksen hallussa. Se eroaa yksinkertaisesta pankkiryöstöstä tai varkaudesta, koska tekijä tekee petoksen yleensä salaa toivoen, ettei se huomaa ennen kuin hänellä on ollut riittävästi aikaa jatkaa eteenpäin. Se vaatii yleensä myös jonkinlaista teknistä asiantuntemusta. Tämänkaltaisista syistä pankkipetokset ovat yksi niistä rikoksista, joita kutsutaan valkoiseksi kaulusrikokseksi.
Useimmilla alueilla maailmassa kaikki pankkipetokset ovat laittomia. Yksi merkittävimmistä petostyypeistä tunnetaan identiteettivarkauksina, joissa yksi henkilö käyttää toisen henkilön yksityisiä tunnistetietoja saadakseen rahaa, yleensä lainojen tai luottojen muodossa. Jonkin verran identiteettivarkauksiin liittyy henkilöllisyyspetos, jossa luotto saadaan käyttämällä täysin fiktiivistä henkilöllisyyttä. Vaikka identiteettivarkaudet ja vastaavat rikokset saavat paljon julkisuutta, ne eivät ole kaukana ainoista pankkipetoksiin liittyvistä rikoksista.
Sekkiin liittyvä petos on myös melko yleistä. Sekkien tai allekirjoitusten väärentäminen ja jo kirjoitettujen sekkien muuttaminen ovat kaksi tapaa, joilla sekkipetos tehdään. Jälkimmäisen tapauksessa voi olla yksinkertaista lisätä muutama lyönti kynää, jotta 100 dollarin Yhdysvaltain dollarin (USD) sekki muutetaan yhdeksi 1,000 dollarin dollariksi. Toinen yleinen petostyyppi on sekkileijaus. Tämä on kaikenlainen petos, jossa hyödynnetään sitä tosiasiaa, että talletettuun sekkiin voidaan nostaa varoja ennen kuin rahat todella poistetaan shekin kirjoittajan tililtä.
Sekkipetoksilla on historia niin kauan kuin itse tarkastuksilla. Vuosien mittaan tietoturvaominaisuuksia on sisällytetty monentyyppisiin tarkastuksiin, erityisesti palkanlaskentatoimiin. Näitä ovat ainutlaatuiset vesileimat, lämpöherkkä muste ja erittäin hienot painetut kirjaimet, joita ei ole helppo huomata tai väärentää. Teknologia on asettanut monia esteitä niille, jotka syyllistyvät pankkipetoksiin, mutta kaikkia petoksia ei voida täysin estää.
Yksi pankkipetos, jota on edelleen vaikea havaita tai lopettaa ajoissa, on pankkityöntekijöiden itsensä tekemä petos. Monissa tapauksissa nämä teot havaitaan vain pankin kirjanpidon huolellisella auditoinnilla kuukausien kuluessa, jolloin on liian myöhäistä saada menetetyt varat takaisin. Täydellinen kuvaus monista mahdollisista tavoista tehdä pankkipetoksia olisi mahdotonta, mutta riittää, kun sanotaan, että rikolliset ovat tehneet paljon töitä ja käyttäneet huomattavaa luovuutta löytääkseen uusia ja erilaisia tapoja varastaa ja pettää.