Perhelaina on taloudellinen velka, jonka henkilö on velkaa sukulaiselle. Useimmissa tapauksissa sopimus on erittäin epävirallinen ilman sopimusta tai korkoa, mikä voi aiheuttaa ongelmia takaisinmaksussa. Lainaamisen ja lahjoittamisen välinen raja hämärtyy joskus, ja jotkut asiantuntijat jopa suosittelevat, että lainanantaja ei yksinkertaisesti odota rahojaan takaisin. Verotuksen kannalta velka ei yleensä ole monimutkaista, mutta sen aiheuttama suhdekuorma on syy lähestyä tätä menetelmää varovaisesti.
Miten se toimii
Tämän tyyppisen lainasopimuksen mukaan henkilö hakee rahaa sukulaiseltaan pankin tai vastaavan yrityksen sijasta. Verisuhteen aste ei ole erityisen tärkeä, mutta suhde on yleensä riittävän läheinen, jotta molemmat ihmiset tuntevat olonsa mukavaksi työskennellä yhdessä taloudellisten asioiden parissa. Useimmissa tapauksissa sopimus on hyvin epävirallinen eikä sitä ole kirjattu, ja lainanottaja maksaa takaisin ilman korkoa.
Käytön syyt
Ihmiset lainaavat usein perheenjäseniltään, koska se vaatii vähemmän työtä kuin pankkiin meneminen. Rahoitusyhtiöiden käyttämät tavanomaiset menettelyt, kuten henkilön luoton tarkistaminen, jäävät lähes aina yhtälön ulkopuolelle. Lisäksi joskus ihmiset haluavat rahaa johonkin, mitä pankki voi pitää tarpeettomana, typeränä tai liian riskialtisena. Useimmat sukulaiset eivät peri korkoa, joten rahan saaminen tällä tavalla on usein halvin vaihtoehto. Yksilöt katsovat usein myös perheenjäseniä, kun heidän luottonsa on riittävän heikko muodollisten vaihtoehtojen poistamiseksi.
takaisinmaksu
Suurin ongelma tämän tyyppisissä veloissa on se, että asianomaiset ihmiset eivät useinkaan kerro konkreettisesti takaisinmaksuehtoja. Lainanantaja olettaa, että koska lainanottaja on sukulainen ja koska “elämä tapahtuu” suunnitelmien hylkäämiseksi, ei ole mukavaa tai välttämätöntä määritellä tarkasti, miten tai milloin takaisinmaksu tapahtuu. Itse asiassa yleinen motto on yleensä: “Hän maksaa sen, kun pystyy.” Samoin rahan vastaanottajan mielestä tyypillisesti on hyvä suorittaa maksuja, jotka ovat myöhässä tai pienempiä kuin suunniteltu, koska lainan antava sukulainen “ymmärtää” vaikeudet tai ei yksinkertaisesti välitä siitä, miten tai milloin hän saa rahat takaisin.
Tällainen lähestymistapa takaisinmaksuun voi aiheuttaa uusia taloudellisia ja suunnittelukysymyksiä. Henkilö, joka saa rahat, ei tyypillisesti sisällytä lainan takaisinmaksuja kuukausibudjettiinsa, mikä vaikeuttaa johdonmukaisuutta. Henkilö, joka tarjoaa käteistä, ei voi sitoutua mihinkään tulevaisuudessa, koska hän ei voi luottaa maksujen saamiseen odotetusti.
Takaisinmaksu on yleensä parempi, kun lainanottaja katsoo suhteensa lainanantajaan ohi ja katsoo häntä samassa valossa kuin pankki, luottoliitto tai vastaava yritys. Hänen pitäisi olla kohtuullisen varma, että hän voi noudattaa maksusuunnitelmaa ja sovittua maksusummaa. Jos joku luulee, ettei pysty täyttämään velvollisuuksiaan, hän saattaa haluta pyytää lahjan tai olla pyytämättä rahaa kokonaan.
Sopimuksen käyttö
Ongelmien vuoksi selkeästi määritellyn takaisinmaksusuunnitelman puute toisinaan luo asiantuntijat suosittelevat, että ihmiset laittavat vakavasti perhelainoihin tekemällä muodollisen sopimuksen. Tämän asiakirjan ei tarvitse olla erityisen monimutkainen; Sen on vain määriteltävä perusehdot ja selitettävä, mitä seurauksia, jos sellaisia on, pannaan täytäntöön, jos rahat jäävät maksamatta. Sopimuksessa tulee olla kaikkien osapuolten nimet ja yhteystiedot, samoin kuin allekirjoitukset ja allekirjoituspäivä. Monilla verkkosivustoilla on ladattavia malleja, jos henkilö ei halua luoda sitä tyhjästä.
Perhelainan kanssa tehdyn sopimuksen käytön suuri etu on se, että jos lainanantajan on nostettava kanne saadakseen rahansa takaisin, maksuvelvollisuudesta on kirjaa. Tuomarit käyttävät asiakirjaa yhdessä mahdollisten maksutietojen kanssa tuomiosumman määrittämiseksi. Suullisilla sopimuksilla on oikeudellista asemaa, mutta ilman kovia todisteita tuomarin on luotettava enemmän suolistoonsa tai vaistoihinsa, ja todennäköisyys, että lainanantaja saa myönteisen lopputuloksen, laskee.
Lahjakortin määrittäminen
Joillekin ihmisille on helpompaa pitää rahaa lahjana kuin huolehtia tiukkojen takaisinmaksuehtojen asettamisesta tai sopimuksen tekemisestä. Tällä menetelmällä lainanantaja olettaa, että lainanottaja ei maksa aikataulussaan, maksaa vaihtelevassa määrin tai ei anna lainkaan rahaa takaisin. Tämä on järkevää, kun otetaan huomioon, että toisin kuin silloin, kun henkilö käy pankin kautta, tällaisissa sopimuksissa ei ole lainavakuutusta. Se tarkoittaa myös sitä, että lainanantaja antaa rahat vain, jos hänellä on varaa menettää se.
Verotukselliset näkökohdat
Yhdysvalloissa alle 10,000 XNUMX dollarin (USD) lainalla ei ole verovelvoitteita. Henkilö voi pitää tätä summaa vuodessa ”lahjana” maksamatta lahjaveroja. Internal Revenue Service laskee vain ansaitut korot verotettavaksi tuloksi. Useimpien ihmisten ei tarvitse huolehtia tästä, koska toisin kuin pankit, sukulaiset eivät yleensä vaivaudu veloittamaan mitään käteisen saamisen etuoikeudesta.
Kun perhelaina ylittää 10,000 XNUMX dollaria, tilanne voi muuttua epäselväksi. Lahjaveron maksamisen välttämiseksi ihmisten on vaadittava annetut rahat, mutta IRS voi määrittää henkilölle koron, jonka he odottavat hänen keräävän tuloina. Tämän välttämiseksi lainanantaja saattaa haluta neuvotella hyvän veroasiamiehen tai kirjanpitäjän kanssa varmistaakseen, että velan ehdot ovat selvät, varsinkin jos korkoa ei veloiteta.
Lainanantaja voi myös vaatia maksamattomia määriä, joita ei koskaan makseta verotappioina. Joskus IRS yrittää kerätä veroja lainanottajalta, jos rahat muuttuvat teknisesti lahjaksi maksamatta jättämisen vuoksi. Tämä voi olla järkevämpi askel kuin kanne, mutta se on silti hieman monimutkainen, ja veroammattilainen voi hallita sitä parhaiten.
Suhderasitus
Tällaisen velan maksamatta jättäminen voi rasittaa perhesuhteita, vaikka nämä yhteydet ovat olleet erinomaiset aiemmin. Lainanantaja saattaa tuntea itsensä loukkaantuneeksi ja huijatuksi, jos hän ei saa rahojaan, kun taas lainanottaja ei yleensä pidä taloudellisesta valvonnasta. Konflikti voi levitä helposti sukulaisille, jotka eivät ole mukana sopimuksessa, koska he kokevat usein velvollisuutensa puolustaa toista tai toista, kun ongelmia ilmenee.