Osakeanalyysissä rahoitusanalyytikot ja sijoittajat keskittyvät liiketoiminnan keskeisiin taloudellisiin osiin määrittääkseen osakkeen arvon tulevaisuuden näkymät. Keskeisiä tekijöitä ovat tulot, jotka edustavat yrityksen voittoja, tulojen lisäksi, jotka ovat myyntiä, sekä kaikki osakkeenomistajille jaettavat osingot. Vaikka muut analyysimenetelmät saattavat harkita laajempia sijoitusolosuhteita, perustavanlaatuinen pääoma -analyysi keskittyy yrityksen ansioihin sen määrittämiseksi, onko osake kiinteä sijoitus vai ei.
Hyödyllinen tapa tutkia perusanalyysiprosessia on pohtia sen rajoituksia. Yksi perustavanlaatuisen lähestymistavan keskeisistä tekijöistä on se, että se ehdottaa näkemyksen saamista tarkistamalla yrityksen rahoituserät. Se perustuu tulevaisuuden liiketoimintaennusteisiin organisaation viimeisimpään suorituskykyyn. Perusanalyysi ei ota huomioon muita kohteita, joihin ei ole sidottu rahallista arvoa, kuten esimiesten johtamistyyli, joka muodostaa liiketoiminnan suunnan. Se rajoittaa myös analyysin yhteen yritykseen sen sijaan, että tarkasteltaisiin kyseistä yksikköä sen markkinaosuuden perusteella verrattuna muihin kilpaileviin yrityksiin.
Peruspääoma -analyysi olettaa, että sijoittajat eivät arvosta osaketta tarkasti liiketoimintaa koskevien saatavilla olevien tietojen perusteella. Lähestymistapa viittaa siihen, että organisaation tärkeimpien taloudellisten komponenttien tarkastelusta voi saada enemmän näkemystä ja että varaston lisäarvoa voidaan avata prosessissa. Esimerkiksi muodostamalla tulevia liiketoimintaennusteita yrityksen liiketoiminnan perusteista sijoittajat saattavat tunnistaa kyseisessä arvopaperissa uusia mahdollisuuksia, joita he eivät täysin ymmärtäneet aiemmin. Analyysi voi toimia päinvastaiseen suuntaan, ja sijoittajat voivat päättää, että perusteet osoittavat, että osake on liian riskialtis omistaa.
Tilinpäätös sisältää tiedot, joita käytetään perustavanlaatuisessa osakeanalyysissä. Näitä komponentteja ovat nettotuotot ja osakekohtainen tulos. Ne paljastetaan neljännesvuosittain ja vuosittain, ja rahoitusanalyytikot mittaavat usein yrityksen tuloksia sen perusteella, täyttivätkö nämä voitot jonkin konsensusarvion. Analyysi ei rajoitu pelkästään tulosten tarkasteluun, vaan myös suhteen määrittämiseen, mikä kannattavuus tekee osakkeesta houkuttelevan ja kannattavan sijoituksen.
Kun kauden voitot ovat enemmän kuin riittävät, johtajat voivat päättää palauttaa osan näistä tuloista sijoittajille osingonmaksulla. Tämä jakelu sisältyy osakeanalyysiin ja vaikuttaa sijoituksen kokonaistuottoon. Jotkut yritykset sijoittavat voitot uudelleen liiketoimintaan osingonjaon sijaan. Sijoittajat voivat ostaa osakkeita, koska yhtiöllä on taipumus maksaa osinkoja perusteellisen analyysin perusteella.