Tase -analyysi on prosessi, jossa kirjanpitäjä tai yritysjohtaja tutkii voittoja ja kuluja määrittääkseen tapoja harjoittaa liiketoimintaa tehokkaammin. Tämä henkilö etsisi esimerkiksi hukkaan menoja, äkillisiä kustannusten nousuja, hidasta myyntiä tai mahdollisesti jopa varojen väärinkäyttöä. Vaikka tuloslaskelmassa on yleensä yleisiä yhteenvetoja kustakin luokasta, taseanalyysi on tyypillisesti paljon tarkempi. Jokainen tapahtuma tutkitaan huolellisesti tämän prosessin aikana, ja tuloksena olevia tietoja käytetään tekemään liiketoimintapäätöksiä, jotka parantavat yrityksen osa -aluetta.
Yleensä taseanalyysi alkaa yritysasiakirjojen keräämisestä. Vaikka kirjanpito näyttää jokaisen liiketoiminnan, jossa on kuvaus suoritetuista palveluista, useimmat talousasiantuntijat haluavat rajoittamattoman pääsyn laskuihin saadakseen selkeän kuvan koko liiketoiminnasta. Kun nämä asiakirjat on koottu, on mahdollista ymmärtää, miksi tietyt taloudelliset päätökset tehtiin.
Tämä prosessi jaetaan yleensä useisiin eri vaiheisiin. Kohteet, kuten myynti, työvoimakustannukset, varastot ja talletukset, tarkastetaan erikseen yksilöidäkseen mahdolliset erot virallisen kirjanpidon sisällä. Kun mahdolliset ongelmat löytyvät, kirjanpitäjä merkitsee merkinnän lisätarkistusta varten, kun muut merkinnät on tarkastettu. Seuraava askel olisi tarkistaa mahdolliset erot etsimällä fyysisesti ongelman lähde. Suorittamalla taseanalyysin tällä tavalla yritykset voivat usein havaita pienempiä asioita ennen kuin niistä tulee merkittäviä ongelmia.
Taseanalyysiprosessia käytetään myös aiempien tilikausien vertailuun yrityksen kokonaistuottavuuden arvioimiseksi. Esimerkiksi kirjanpitäjä voi huomata, että yrityksen toimitus- ja toimituskulut ovat nousseet selvästi inflaation hinnan yläpuolelle. Kun yritys on aseistettu näillä tiedoilla, ongelma voidaan arvioida ja korjata ennen vakavia tappioita. Siksi yritystietoanalyysi suoritetaan yleensä kuukausittain.
Toinen taseanalyysin käyttö on silloin, kun yritystä arvioidaan sijoitustarkoituksiin tai lainoihin. Pankkilaitokset suorittavat tämän prosessin määrittääkseen, onko yrityksellä rahoitusvaroja velkojen tehokkaaseen takaisinmaksuun. Monet sijoittajat suorittavat myös samanlaisen prosessin ennen osakkeiden ostamista tai harkitsemista minkäänlaiselle ostolle. Saamalla syvemmän kuvan yrityksen taloudesta monet ulkopuoliset lähteet, kuten verotoimistot tai hyväntekeväisyysjärjestöt, voivat arvioida myös yrityksen nettoarvon.