Toiminnallisella alueella tarkoitetaan menetelmää organisaation jakamiseksi eri segmenteiksi, jolloin vastaavasti jaetut segmentit toimivat täysin toimivina yksikköinä, jotka suorittavat ilmoitettuja toimintoja. Toisin sanoen tällainen segmentoitu yksikkö palvelee tiettyä tarkoitusta organisaatiossa, joka voidaan erottaa muiden segmenttien toiminnasta. Esimerkki tällaisesta alueesta organisaatiossa on henkilöstöosasto, joka on organisaation sisäinen jako, joka on erotettu muista toiminnallisista alueista erityisillä tehtävillä, jotka ovat ominaisia vain henkilöstöosastolle.
Tällainen selkeä tehtävien rajaaminen asiaan liittyvän toiminta -alueen mukaan auttaa yritystä liiketoiminnan organisoinnissa ja sen määrittämisessä, mikä osasto on vastuussa tietyistä tehtävistä. Yksi tämän tyyppisen alueen ominaispiirteistä on se, että sitä käsitellään yleensä yrityksen erillisenä haarana, jossa johtaja ja alaiset ovat johtajan alaisuudessa. Jos esimerkiksi tarkasteltava toiminnallinen alue on kirjanpito -osasto, sillä on johtaja, joka valvoo kyseisen kirjanpidon yleistä toimintaa, sekä varajohtaja, pääkirjanpitäjä ja muut nuoremmat kirjanpitäjät. Johtaja vastaa yksiköstä ja varmistaa, että sen toiminta on organisaation yleisten tavoitteiden mukaista.
Toinen liiketoiminta -alueen sovellusalue on keino tehdä eri osista hallittavampia ja myös vastuullisempia suorituskyvyn suhteen. Esimerkiksi markkinointiosasto on organisaation toiminnallinen alue, jolla on omat erityistehtävänsä suhteessa organisaatioon. Jakamalla markkinointiosion toiminnalliseksi alueeksi yritys voi seurata osion suorituskykyä ja päättää, saavuttaako se asetetut tavoitteet tai muut tavoitteet. Tämä ei olisi niin helppoa, jos koko liiketoiminta olisi yksi yksikkö ilman toimintojakoa osastoihin.
Organisaation henkilöstöosasto on tietoinen vastuustaan, joka on oikean henkilöpääoman hankinta yrityksen tyhjien paikkojen täyttämiseksi. Tämän osaston on myös ennakoitava yrityksen inhimillisen pääoman tarve ja toteutettava ennakoivia toimia tällaisen tarpeen täyttämiseksi. Jakamalla tämän osaston omaan yksikköönsä sen vastuut on määritelty oikein, eikä henkilöstöosasto hoita esimerkiksi kirjanpito- tai markkinointiosaston tehtäviä.