Veroerät ovat asiakirjoja, jotka liittyvät kaikkiin sijoitussalkkuun liittyviin liiketoimiin. Veroerässä kerrotaan yksityiskohtaisesti kunkin tapahtuman ehdot, joihin sisältyy jokainen salkun arvopaperi, ja yksilöidään erän opetusrivikohtaan liittyvät verovaikutukset. Tämä kirjanpito veronostoista voi olla erittäin hyödyllinen, kun on aika laskea ja maksaa veroja tietyltä ajalta.
Veroerien kirjanpidon perustan muodostamisen lisäksi prosessi tarjoaa myös vertailukohdan sijoitusstrategioiden luomiselle. Koska veroerä sisältää jokaisen liiketoimen verollisen ostopäivän, on mahdollista määrittää, mitkä salkun osakkeet myydään jossain vaiheessa tulevaisuudessa ja siten saavuttaa veroetun enimmäismäärä.
Verollisen ostopäivän ohella tyypillinen veroerä sisältää ehdotetun myyntipäivän, arvopaperiin liittyvän kustannusperustan ja suunnitellun myynnin tapahtuman koon. Näiden tärkeiden yksityiskohtien lisäksi veroerään voi sisältyä myös strategia ennätyserien jakamiseksi tai yhdistämiseksi parhaan mahdollisen verotilanteen luomiseksi. Tämä pätee erityisesti silloin, kun rahoituskantaan sisältyvät varat sisältävät kiinteistösijoituksia.
Veroerän ylläpito auttaa myös luomaan nopean tilannekuvan salkusta. Tilannekuva yksinkertaistaa kaikkien käsillä olevien varojen nykyisen arvon arviointia, mukaan lukien ne, jotka saatetaan myydä myöhemmin. Markkinoiden muuttuessa veroerää voidaan säätää uusien ennusteiden mukaisesti ja siten auttaa sijoittajaa jatkamaan parhaan mahdollisen verotuksellisen edun saavuttamista.
Kirjanpitäjät voivat auttaa valmistelemaan veroerän sijoittajille, jotka eivät ole varmoja prosessin etenemisestä. Välityspalvelut voivat myös tarjota asiakkaille veroerän, kun kaikki asiaankuuluvat sijoitukset on listattu samalla välitysyrityksellä. Lisäksi ohjelmistopaketit, jotka on suunniteltu auttamaan sijoittajia sijoitusstrategioiden suunnittelussa, sisältävät usein malleja veroerän valmistelemiseksi.