Yritysten taloudellinen analyysi on kvantitatiivinen menetelmä yrityksen taloudellisen aseman ja osakkeiden markkina -arvon arvioimiseksi. Se perustuu tarkastettuihin taloudellisiin raportteihin, jotka jokaisen julkisen yrityksen on julkaistava vuosittain lakisääteisten velvoitteidensa mukaisesti. Rahoitusanalyytikot käyttävät tätä menetelmää arvioidakseen salkkujen kehitystä ja tehdäkseen sijoitussuosituksia. Yliopistojen liiketoimintaohjelmien opiskelijat käyttävät myös yritysten taloudellisen analyysin avulla tapaustutkimuksia luokkahuoneessa keskustelua varten.
Yrityksen taloudellisen aseman analyysi koskee kannattavuutta, likviditeettiä ja arvostusta. Se käyttää yhtiön tilinpäätöstä arvioidakseen yritystä, mukaan lukien tase, tuloslaskelma, kassavirtalaskelma ja oman pääoman selvitys. On olemassa erilaisia tapoja tehdä johtopäätöksiä yrityksestä, mutta tiettyjä kvantitatiivisia menetelmiä ja vakiolaskelmia pidetään tämän tyyppisen työn ydintekijöinä. Jokaisen, joka haluaa toimia ammattimaisena sijoitusneuvojana, on oltava perehtynyt vähintään viiteen taloudellisen arvioinnin osa -alueeseen.
Kannattavuusanalyysi on yrityksen taloudellisen analyysin keskeinen osa. Se koskee laskelmia, jotka heijastavat hinnan ja voiton suhdetta. Likviditeettiä ja pääomarakennetta tarkastellaan yhdessä toisena analyysialueena. Yhtiön talousasioiden tämän osan tarkastelu koskee ensisijaisesti erilaisia velkasuhteita. Arviointi on kolmas tärkeä aihe yritysten taloudellisessa analyysissä, ja se lasketaan käyttämällä diskontattuja kassavirtaskenaarioita.
Yritysten taloudellisen analyysin neljäs ja viides pääaihe muodostavat erilaisia rahoitusmallinnuksia. Mallinnus myyntitulojen ennustamiseksi on osa yhtiön osakkeiden arvostamista. Salkun mallinnus analysoi yrityksen asemaa terveessä sijoitusstrategiassa. Kun taloudellinen analyytikko on suorittanut tarkastelun yrityksestä, hän käyttää sitä suositusten antamiseen sijoittajille osakkeen sopivuudesta sijoitukseksi. Jotkut suuremmista sijoituspalveluyrityksistä julkaisevat usein analyysinsä, joka on tärkeä tutkimuskirjallisuuden lähde muille sijoittajille.
Yritysten taloudellista analyysiä voidaan käyttää myös akateemisessa ympäristössä osana teorian kehittämistä. Tässä tapauksessa analyysillä on yhteinen kirjallinen muoto, jota opiskelijat käyttävät tietojen ja johtopäätösten esittämiseen. Tapaustutkimuksessa käsitellään tyypillisesti yrityksen hallintoa, pääomarakennetta, riskiprofiilia, sijoitusten tuottoa, osinkopolitiikkaa ja arvostusta. Opiskelija soveltaa koko tutkimuksen ajan samoja kvantitatiivisia menetelmiä ja laskelmia kuin ammattimainen taloudellinen analyytikko tehdäkseen johtopäätöksiä yrityksestä, kuten vertaamalla nykyistä pääomarakennetta optimoituun rakenteeseen tai arvioimalla kustannuksia, jotka aiheutuvat siirtymisestä optimaalisen skenaarion suuntaan.