Yksi hyväntekeväisyyteen lahjoittamisen sivueduista kelvollisten järjestöjen auttamisen lisäksi on, että monet lahjoitukset ovat verovähennyskelpoisia. Tämä tarkoittaa sitä, että osa lahjoituksesta voidaan laskea verovelkoihin, mikä kannustaa veronmaksajia käyttämään osan tuloistaan hyväntekeväisyyteen. Kaikkia hyväntekeväisyyslahjoituksia ei pidetä verovähennyskelpoisina lahjoituksina, ja virheellisesti myös vähennykset kelpaamattomille ryhmille voivat aiheuttaa verokysymyksiä.
Useimmissa tapauksissa lahjoitukset on tehtävä hyväntekeväisyysjärjestöille ja järjestöille maassa, jossa verot on kirjattu. Monet kansainväliset hyväntekeväisyysjärjestöt lähestyvät tätä asiaa järjestämällä sivuliikkeitä monissa eri maissa, jolloin henkilö voi tehdä verovähennyskelpoisia lahjoituksia kansainvälisen ryhmän kansalliselle osastolle. Yleensä kuitenkin se, ovatko lahjat verovähennyskelpoisia lahjoituksia, riippuu tietyn organisaation verotuksellisesta asemasta.
Yhdysvalloissa on kolme suurta hyväntekeväisyystapaa, jotka voivat saada verovähennyskelpoisia lahjoituksia. Nämä liittyvät yleensä koulutus-, hyväntekeväisyys-, tieteellisiin tai yleiseen turvallisuuteen liittyviin kysymyksiin, vaikka jotkin muut nimitykset ovat sallittuja. Kolme suurta osastoa, jotka osoittavat aseman, ovat julkiset hyväntekeväisyysjärjestöt, yksityiset säätiöt ja yksityiset toimivat säätiöt.
Julkiset hyväntekeväisyysjärjestöt ovat hyvin yleisiä, ja ne tukeutuvat julkisten lahjoitusten tai valtion avustusten rahoitukseen. Toisin kuin yksityiset organisaatiot, he eivät yleensä luota yksityisiin sponsoreihin. Nämä organisaatiot tunnistetaan veronimikkeellä 501 tai 509. Yritykset, jotka luettelevat itsensä 501- tai 509-asemaryhmäksi, sallivat yleensä verovähennyskelpoiset lahjoitukset.
Yksityisiä säätiöitä rahoitetaan ensisijaisesti sponsorien ydinryhmän kautta lahjoituksilla ja apurahoilla. Nämä eivät yleensä pyydä varoja yleisöltä, mutta hyväksytyt lahjoitukset ovat yleensä verovähennyskelpoisia. Yksityiset toimivat säätiöt ovat samankaltaisia, mutta ne käyttävät yleensä rahojaan suoraan asian tukemiseen tai ongelman torjumiseen sen sijaan, että antaisivat apurahoja muille säätiöille asian käsittelemiseksi.
On tärkeää muistaa, että näille järjestöille on monenlaisia verovähennyskelpoisia lahjoituksia kuin rahaa. Lahjoitukset perustuvat niiden arvoon, eivät niiden muotoon. Tämä tarkoittaa, että autojen, vaatteiden, peittojen tai tarvikkeiden lahjoitukset voivat myös olla verovähennyskelpoisia lahjoituksia, kunhan ne lahjoitetaan hyväksytylle hyväntekeväisyysjärjestölle.
Verovähennyskelpoisia lahjoituksia tehtäessä on tärkeää pitää asianmukaista kirjanpitoa ja etsiä sovellettavat vähennyssäännöt. Varmista, että saat kuitin kaikista lahjoituksista, joita verotetaan, jopa pussista käytettyjä vaatteita. Pidä kuitit käden ulottuvilla auditoinnin tai tiedustelun yhteydessä. On myös tärkeää muistaa, että useimmat vähennykset eivät ole 100% vähennyskelpoisia, ja vähennettävä määrä voi riippua hyväntekeväisyysjärjestön tyypistä ja verotuksellisesta asemasta.