Ihmiset, jotka ovat vakavasti valmistautuneet eläkevuosiinsa, harkitsevat usein erityyppisiä eläkejärjestelyjä, mukaan lukien 401 (k) ja jonkinlainen eläkejärjestely. Itse asiassa molemmat lähestymistavat tarjoavat merkittäviä etuja, kun on kyse vankan taloudellisen perustan luomisesta myöhempää elämää varten. 401 (k): n ja eläkejärjestelmän välillä on merkittäviä eroja, joita monet jättävät huomiotta, koska molempia pidetään keinona säästää eläkkeelle.
Kun suunnitelma on 401 (k), työnantaja pidättää osan työntekijän tuloista osana suunnitelmaa. Tätä maksua ei veroteta, etu, jonka avulla työntekijä voi vaatia vähennystä verovuoden lopussa. Joissakin tapauksissa työnantaja voi sovittaa työntekijän suorittaman maksun tiettyyn määrään kalenterivuodessa. Nämä maksut ansaitsevat korkoa, mutta kaikki verot lykätään tänä aikana. Jos työntekijä päättää jostain syystä poistua suunnitelmasta ja vastaanottaa suunnitelman saldon käteisellä, liittovaltion ja osavaltion verot lasketaan välittömästi. Monissa maissa varojen nostaminen ennen tiettyä ikää johtaa lisärangaistukseen.
Yleensä eläkejärjestelyt eivät sisällä työntekijän rahoitusta. Sen sijaan työnantaja suorittaa säännöllisiä maksuja työntekijän puolesta, ja luku liittyy yleensä kyseisen työntekijän palkkatasoon. Koska työntekijä ei maksa osaa tuloistaan eläkejärjestelmään, ei ole mahdollisuutta vaatia verovähennystä jokaiselta vuodelta, jonka työntekijä on kirjautunut järjestelmään. Tämä tarkoittaa sitä, että verot on maksettava kaikista järjestelystä suoritetuista maksuista, jotka voivat olla kertasuorituksia tai kuukausimaksuja eläkkeen rakenteesta riippuen.
Toinen keskeinen ero 401 (k): n ja eläkkeen välillä on se, että 401 (k) ei tarjoa mahdollisuutta kuukausittaisiin maksuihin. Eläkkeelle siirtyessä 401 (k): n saldoa voidaan pitää kertakorvauksena, mikä edellyttää verojen maksamista koko summasta kerralla. Vaihtoehto on siirtää 401 (k): n saldo hallituksen hyväksymään eläkejärjestelyyn, joka sallii kuukausittaiset maksut. Tämä strategia johtaa vain osan verojen maksamiseen vuosittain.
Lisäksi tällaiset suunnitelmat tuottavat tuottoa eri tavalla. Työntekijät, joilla on 401 (k), määräävät, kuinka paljon he maksavat jokaisella palkkakaudella, ja he voivat myös sanoa, mihin investointeihin hän osallistuu suunnitelman puitteissa. Tämä tarkoittaa sitä, että eläkkeelle säästetty määrä perustuu sekä maksujen määrään että työntekijän valitsemien investointien tulokseen. Sitä vastoin eläkejärjestely perustuu työnantajan vuosittain maksamaan määrään ja tarjoaa yleensä kiinteän summan, joka voidaan laskea etukäteen suhteellisen helposti.
Monet sijoittajat haluavat osallistua sekä 401 (k) – että eläkejärjestelyihin. Joissakin maissa on mahdollista osallistua liiton tai ammattiyhdistyksen tarjoamaan 401 (k) -tasoon ja osallistua myös työnantajan tarjoamaan eläkejärjestelyyn. Tämän lähestymistavan avulla yksilöt voivat kerätä kahta eläketulovirtaa samanaikaisesti, mikä mahdollistaa tehokkaasti kunkin lähestymistavan hyödyt ja minimoi mahdollisten haittojen mahdolliset vaikutukset.