Tuotto- ja korkotason ero perustuu sijoitusten tuoton luonteeseen ja lainasta maksettuun korkoon. Tuottoaste viittaa arvoon, joka osoittaa, kuinka paljon tuottoa tehdään alkuperäisen sijoituksen perusteella, jota kutsutaan myös pääomaksi. Tämä korko ilmaistaan prosentteina ja perustuu pääomaan ja vuotuiseen tuottoon, joka on vuoden aikana ansaittu summa. Korko sen sijaan perustuu lainalle maksettuihin lisämääriin, jotka eivät ole osa lainan todellista takaisinmaksua.
Usein jonkun on helpointa ymmärtää tuoton ja koron ero ymmärtämällä ensin, mitä kukin näistä termeistä tarkoittaa. Sijoituksen tuottoaste on prosenttiosuus sijoituksen tuottamista tappioista tai voitoista. Tämä arvo perustuu alkuinvestointiin tai pääomaan ja tietyn ajanjakson, kuten yhden vuoden vuotuisen tuoton, takaisin saamaan määrään.
Tuottoaste voidaan laskea vähentämällä pääoma tuotosta ja jakamalla tämä arvo pääomalla koron määrittämiseksi. Esimerkiksi 100 dollarin (USD) sijoitukselle ja 120 dollarin tuotolle pääoma vähennetään ensin tuotosta 20 dollarin kasvun määrittämiseksi. Tämä arvo jaetaan sitten pääomalla, jolloin tuottoaste on 0.20 tai 20%, mikä osoittaa kyseisen sijoituksen tuotto vuoden.
Korko kertoo lainan koron, joka on maksettava. Sillä ei ole mitään tekemistä sijoituksen voittojen tai tappioiden kanssa. Kun joku ottaa lainan, hänelle tyypillisesti esitetään lainan vuotuinen korko, joka osoittaa maksun varsinaisen maksettavan pääoman lisäksi.
Lainan korko voidaan määrittää jakamalla lainalle vuoden aikana maksettu korko alkuperäisen lainasumman tai pääoman arvolla. Jos joku ottaa esimerkiksi 100 dollarin lainan ja maksaa lisäksi 25 dollaria sen vuoden aikana, jona se maksetaan takaisin, jakaisi 25: n sadalla. Tämä antaisi koron 100 tai 0.25 prosenttia. Vaikka sekä tuotto- että korkotaso ilmaistaan prosentteina, tuottoaste perustuu sijoituksiin, kun lainasta maksetaan korkoa.