Ihmiset käyttävät usein monta vuotta elämästään säästäen eläkkeelle. Kun aika tulee, monet eläkeläiset ovat riippuvaisia tuloista, jotka saadaan eläkejärjestelystä, joka on eräänlainen eläkerahasto. Jos henkilö kuolee ennen eläke -etuuksien loppumista, rahat voidaan jakaa eläkkeensaajalle. Tämän vastaanottajan valitsemiseksi voidaan harkita monia tekijöitä, kuten henkilön ikä, suhde eläkeläiseen sekä kyky hallita rahaa vastuullisesti.
Eläkkeillä on erilaisia lakeja, jotka määräävät tavan, jolla varoja on käsiteltävä. Valvonta vaihtelee maan tai jopa työnantajan tai suunnitelman ylläpitäjän sääntelyn perusteella. Vaikka osa eläkkeeseen liittyvistä eduista saattaa kadota, jos järjestelyn jäsen kuolee, kuten terveysetuudet, perillisellä on todennäköisesti varmat tulot tietyn ajan.
Naimisissa olevilla henkilöillä on todennäköisesti vähemmän valinnanvaraa kuin yksi henkilö. Aviomies tai vaimo voi joutua jättämään maksun puolisolle. Jos kyseinen kumppani kuitenkin laillisesti suostuu luopumaan etuuksista, päätös voi jättää suunnitelman jäsenelle enemmän joustavuutta sen suhteen, kuka nimetä eläkkeensaajaksi. Lisäksi, jos kumppani kuolee ennen eläkejärjestelmän jäsentä, puolison hyväksynnän tarve muuttuu tarpeettomaksi. Kun sinulle annetaan vaihtoehto, harkitse etuuksien toissijaisen saajan nimeämistä, jotta jos ensisijainen perillinen kuolee, rahasi käsitellään sinulle hyväksyttävällä tavalla.
Jos eläkeläisen lapsi on nimetty eläkkeensaajaksi, hänellä ei ehkä ole oikeutta rahoihin ennen kuin hän on saavuttanut alaikärajan. Voit palkata luottamusmiehen valvomaan ja suojelemaan etuja, kunnes lapsi tulee riittävän vanha jakautumista varten. Harkitse myös nuoren kypsyyttä ja kykyä hallita suuria summia ennen kuin nimeät eläkkeensaajan.
Kun eläkerahastot jaetaan yhtenä kertamaksuna kuukausimaksuihin verrattuna, on yleensä ankarat verovaikutukset. Saattaa olla keinoja vähentää verotuksen ankaruutta kenen tahansa vastaanottajan nimissä. Yksi tällainen taktiikka voisi olla liittovaltion maksujen lykkääminen. Tämä voidaan saavuttaa viivästyttämällä rahan saantia, vaan ohjaamalla etuudet esimerkiksi erilliselle henkilökohtaiselle eläketilille. Ennen kuin nimeät eläkkeensaajan, sinun kannattaa harkita aiotun saajan vastuullisuutta.