Sijoitusverosuunnittelu on välttämätöntä sijoittajan myyntivoiton ja nettovarallisuuden maksimoimiseksi. Sijoittajat ostavat ja myyvät yleensä omaisuutta, kuten osakkeita, sijoitusrahastoja, kiinteistöjä ja joukkovelkakirjalainoja, lisätäkseen pääomaa ja suunnitellakseen eläkkeelle siirtymistä. Yleensä, kun sijoittajalla on omaisuuserä, hän ei ole vastuussa verojen maksamisesta ennen kuin omaisuuserä myydään tai vaihdetaan. Jos sijoittaja saa voiton omaisuuden myynnistä tai vaihdosta, hänen on maksettava voitosta veroa, mutta jos myynti tai vaihto aiheuttaa tappiota, sijoittajan ei tarvitse maksaa veroa. Verojen minimointi on tärkeää myyntivoiton maksimoimiseksi, joten sijoittajien on välttämätöntä osallistua investointiveron suunnittelustrategioihin.
Sijoitukset voivat tuottaa tavallista tuloa, myyntivoittoa, verotettavaa tuloa tai verotonta tuloa. Yleensä investoinnit tuottavat myyntivoittoa omaisuuden myynnin jälkeen, vaikka jotkin sijoitukset, kuten kommandiittiyhtiöt ja vuokrakiinteistöt, katsotaan passiiviseksi toiminnaksi, ja ne saatetaan verottaa tavalliseen tuottoon sijoittajan veroluokan perusteella. Kuntien joukkovelkakirjat ja tietyt eläketilit ovat usein verovapaita sijoituksia, mutta jos sijoittaja vetäytyy sijoituksesta ennen eräpäivää tai saavuttaa vähimmäiseläkeiän, sijoittaja saattaa joutua maksamaan sijoituksesta veroja ja seuraamuksia.
Veron laskennalliset sijoitukset tuottavat pääomaa, eikä niitä yleensä veroteta ennen kuin sijoittaja alkaa vetäytyä sijoituksesta. Vaikka veron laskennallisia sijoituksia ei pidetä pitkäaikaisina sijoituksina, niitä verotetaan usein tavanomaisina tuloina, ja korko riippuu sijoittajan rahoitusveroluokasta. Sijoittajien on tärkeää arvioida mahdolliset tulot ja osallistua sijoitusverosuunnitteluun ennen sijoittamista veronalaisiin sijoituksiin.
Myyntivoitosta lasketun veron määrä riippuu yleensä useista tekijöistä, kuten sijoittajan bruttotulosta ja siitä, kuinka kauan omaisuutta pidettiin. Sijoittajat, jotka myyvät omaisuutta alle vuoden kuluttua ostosta, saattavat joutua maksamaan enemmän veroa kuin ne, jotka pitävät omaisuutta yli vuoden. Sijoittajan on arvioitava, kuinka kauan hän aikoo pitää sijoituksen, ja määritettävä voitto verojen jälkeen. Joissakin tapauksissa saattaa olla edullisempaa myydä omaisuuserä ennen vuotta, kuten markkinoiden ennakoitu lasku tai omaisuuserän välitön kiinnostus.
Kun henkilö päättää ostaa tai osallistua sijoitukseen, hänen on välttämätöntä määrittää myyntivoiton määrä verojen jälkeen. Sijoittajan taloudellinen tilanne ja mahdolliset tulevat sijoitukset määräävät, pitäisikö henkilön sijoittaa kiinteistöihin, osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin tai kiinteistöihin. Oikealla investointiveron suunnittelulla voidaan varmistaa, että sijoittaja saa suurimman mahdollisen pääoman sijoituksistaan.