Annuiteetin lykkääneet omistajat voivat saada väliaikaisen, verovapaan pääsyn tilivaroihinsa annuiteettilainan kautta. Yleensä annuiteettilainat voivat olla enintään puolet tilin saldosta. Niin kauan kuin laina maksetaan ajallaan, lainasummaa ei veroteta.
Lainat ja korot maksetaan takaisin annuiteettitilille. Jos omistaja lakkaa maksamasta lainaa tai laiminlyö maksun, lainaa käsitellään jakona. Yhdysvalloissa annuiteettien jakamisesta maksetaan tuloveroa. Rangaistusveroa peritään myös, jos lainanottaja on alle 59 1/2.
Yleensä vakuutusyhtiöt tarjoavat annuiteetteja. Nämä vakuutusyhtiöt asettavat annuiteettilainojen korot ja ehdot. Jotkut yritykset perivät koron lisäksi lainapalvelumaksuja.
Annuiteettilainat ovat parempia kuin nostot, jotta he voivat saada annuiteettirahastoja. Lainat voivat säästää omistajan rahaa veroissa. Nostot ovat välittömästi tuloveron ja mahdollisen sakkoveron alaisia.
Lainanottajilla on yleensä enintään viisi vuotta aikaa maksaa annuiteettilaina. Jotkut vakuutusyhtiöt pidentävät pääasunnon ostamiseen käytettyjen lainojen takaisinmaksuaikaa. Pidennetty takaisinmaksuaika on yleensä enintään 20 vuotta.
Näillä lainoilla on myös huonoja puolia. Jos sitä ei makseta takaisin ajoissa, sitä käsitellään jakautumisena. Lainanottajan on maksettava välittömästi takaisin laina, erääntyneet korot, lainakulut ja mahdolliset verot. Jos omistaja ei pysty maksamaan lainaa takaisin, korkoa kertyy edelleen lainasaldosta.
Annuiteetit on suunniteltu rakentamaan veron laskennallisia tuloja. Nämä tulot maksetaan sitten osissa, jotta saadaan tuloja eläkkeelle jäämisen aikana. Lainat hidastavat annuiteetin ansaintakykyä, kunnes varat maksetaan. Mahdollinen lainasaldo ei aiheuta korkoa.
Kun annuiteettia vastaan myönnettyä lainaa ei koskaan makseta takaisin, omistaja päihittää annuiteetin tarkoituksen. Mahdolliset varat, joita ei palauteta elinkorkoon, eivät enää vaikuta tilin veronlaskennalliseen kasvuun. Tämä vähentää varoja, joita tarvitaan tulojen saamiseen eläkkeelle jäämisen aikana.
Maksamattomat annuiteettilainat estävät myös omistajaa siirtämästä tai siirtämästä elinkorkoa toiselle vakuutusyhtiölle ilman seuraamuksia. Yleensä lainanottajan on pidettävä annuiteetti nykyisessä vakuutusyhtiössä, kunnes laina maksetaan takaisin. Jotkut vakuutusyhtiöt sallivat siirron. Tässä tapauksessa kaikki maksamattomat lainasaldot käsitellään jakautumisena ja verotetaan vastaavasti.
Jos elinkorko on osa lainanottajan yrityksen eläkejärjestelmää, annuiteettilainoilla on lisäriski. Yleensä, jos lainanottaja lähtee työnantajalta tai irtisanotaan, lainasaldo on maksettava takaisin välittömästi. Jos työntekijä ei pysty maksamaan lainaa takaisin, lainasaldosta tulee jako. Tuloveroa ja mahdollisesti sakkoveroa sovelletaan.