Chartered Financial Analyst Institute kehitti maailmanlaajuiset sijoitustoiminnan standardit (GIPS) standardoidakseen raportointiohjeet ja sijoituspalveluyrityksen kannattavuuden. CFA -instituutti otti nämä eettiset standardit käyttöön vuonna 1999 varmistaakseen, että sijoituspäälliköt paljastavat täysin sijoitusten kehityksen eri maissa. Sääntely, suorituskykymittaukset ja sijoituskäytännöt vaihtelevat eri maissa, mutta globaalit sijoitustulostandardit tarjoavat maailmanlaajuisen suorituskyvyn esitysstandardin, joka antaa yrityksille mahdollisuuden tunkeutua maailmanmarkkinoille.
Useat globaalien sijoitustulostandardien avainominaisuudet heijastavat peruselementtejä, joita rahoitussuunnittelija tai -analyytikko käyttää esittäessään sijoitustietoja hallinnoivan yrityksen tuottotietoja. GIPS sisältää seitsemän standardia, joita näiden yritysten on noudatettava. Näitä standardeja ovat mm. Ammattitaito, rehellisyys, velvollisuus asiakasta kohtaan ja huolellisuus.
Ensimmäinen maailmanlaajuinen sijoitustulostandardi on ammattitaito, joka edellyttää korkeaa etiikkaa, vaikka ongelmaa ei tunnisteta kirjallisesti. Rahoitusalan ammattilaisten on noudatettava kirjanpitoalan sääntöjä, määräyksiä ja lakeja. Tämä pätee myös maissa, joissa arvopaperilait eivät ole tiukat. Tilausrahoitusanalyytikon on noudatettava koodeja ja standardeja tässä tilanteessa.
Pääomamarkkinoiden eheys on toinen standardi, joka koskee ei -julkisten tietojen käyttöä. Sijoituspalveluyritykset eivät saa toimia sellaisten julkisten tietojen perusteella, jotka voivat vaikuttaa osakkeen arvoon. Tätä pidetään sisäpiirikauppoina, kun sijoittaja hankkii tietoja osakkeista myydä tai ostaa ennen kuin tiedot tulevat julkisiksi.
Maailmanlaajuiset sijoitustulostandardit tunnustavat välittäjien velvollisuudet, joita välittäjillä on asiakkaita kohtaan. Asiakkaiden edut asetetaan yrityksen tai välittäjän edun yläpuolelle. Tämä sisältää asiakkaan neuvomisen sijoitusriskeistä ja sen varmistamisen, että annetut tiedot ovat tarkkoja, täydellisiä ja oikeudenmukaisia. Välittäjien ensimmäinen velvollisuus on asiakasta kohtaan. Globaalit sijoitussuoritusstandardit edellyttävät, että välittäjät suorittavat heille määrätyt tehtävät tehtävään vaadittujen taitojen ja kykyjen mukaisesti. Välittäjät eivät saa paljastaa luottamuksellisia tietoja tai aiheuttaa haittaa sijoituspalveluyritykselle.
Sijoitusanalyysiin, suosituksiin ja toimiin liittyvät GIPS -säännöt koskevat huolellisuutta ja kohtuullista perustaa. Talousanalyytikon on analysoitava investointeja ja annettava investointisuosituksia. Näitä suosituksia on tuettava tutkimuksella ja todisteilla. Lisäksi suositusten perusmuoto ja periaatteet on julkistettava asiakkaille ja mahdollisille asiakkaille. Näiden tietojen pitäisi myös erottaa tosiasiat ja mielipiteet.
Globaalit sijoitustulostandardit edellyttävät, että CFA -instituutin jäsenet välttävät tinkimätöntä käyttäytymistä. Tällainen käyttäytyminen voi vaikuttaa CFA -instituutin eheyteen tai maineeseen. Jäsenet eivät myöskään saa esittää väärin instituutin jäsenyyden seurauksia.