Pankkipetokset ovat laitonta toimintaa, jolla on kielteinen vaikutus sekä rahoituslaitoksiin että henkilöihin ja yrityksiin, jotka harjoittavat liiketoimintaa näiden laitosten kanssa. Tämäntyyppiset petokset voivat olla monenlaisia, ja jotkin järjestelyt ovat pankkien sisällä työskentelevien henkilöiden aloittamia ja toiset ovat peräisin muiden toimielinten rakenteiden ulkopuolelta luvattomien liiketoimien suorittamiseksi. Onneksi on mahdollista tunnistaa ja ilmoittaa pankkipetokset, jotka mahdollisesti johtavat petokseen syyllistyneen henkilön tai yhteisön pidätykseen ja tuomitsemiseen.
Pankkiasiakkaat ilmoittavat usein pankkipetoksista suoraan pankeilleen, mikä johtaa yleensä sisäiseen tutkimukseen, joka lopulta laajenee kattamaan lainvalvontaviranomaiset ja mahdollisesti kansalliset kauppavirastot. Raportointi käynnistyy yleensä tunnistamalla jonkinlainen epätavallinen toiminta, joka liittyy asiakkaan pankkitileihin, usein säästö- tai shekkitiliin. Ilmoitettuaan pankki yleensä ryhtyy toimiin suojellakseen sekä asiakkaan että itse pankin etuja, mikä puolestaan käynnistää tutkinnan.
Jos todetaan, että pankkitiliin liittyvä luvaton toiminta ei johdu jonkinlaisesta kirjoitusvirheestä, laitos todennäköisesti ilmoittaa pankkipetoksesta paikalliselle poliisilaitokselle ja muille lainvalvontaviranomaisille, joita saatetaan tarvita jäljittääkseen ja lopulta paikantamaan henkilöt, jotka ovat vastuussa petollisesta toiminnasta. Myös kauppajärjestöt, kuten Yhdysvaltain liittovaltion kauppakomissio (FTC), voivat saada ilmoituksen ja osallistua meneillään olevaan tutkimukseen petollisten tapahtumien luonteesta riippuen. Jos esimerkiksi toimintaan liittyy osakkeiden laitonta poistamista sijoitustililtä, FTC tai jokin sen vastapuoleista muissa maissa voi tehdä yhteistyötä lainvalvonnan kanssa seuratakseen tapahtuman alkuperää ja toivottavasti tunnistamaan alullepanijan.
Toisinaan pankin työntekijät saattavat huomata jotain epätavallista pankkitilillä, ennen kuin asiakas on tietoinen ongelmasta. Usein epäilyttävä toiminta sijoitetaan jonkinlaiseen pitomalliin, kun pankki yrittää ottaa yhteyttä asiakkaaseen varmistaakseen, että tapahtuma on laillinen. Jos asiakas ilmoittaa, että tapahtumaa ei aloitettu tai hyväksytty, pankki ryhtyy toimiin ilmoittaakseen pankkipetoksesta asianomaisille viranomaisille ja lopettamaan tapahtuman käsittelyn.
Huomaako petos ensimmäisenä yksityishenkilö tai pankin työntekijä, on tärkeää ilmoittaa pankkipetoksesta mahdollisimman pian. Jos aikaa kuluu enemmän, lainvalvontaviranomaisten on yhä vaikeampaa jäljittää tapahtuman alkuperä ja tunnistaa yrityksen aloittaja. Tästä syystä nopealla reagoinnilla on paljon paremmat mahdollisuudet eristää petoksen alkuperä ja mahdollisesti estää muita henkilöitä ja pankkeja joutumasta uhreiksi.