Rahanpesu on keino varastoida tai kuljettaa rahaa peittäen sen todellinen alkuperä. Se on vakava rikos monissa maissa, ja tuomiosta seuraa usein suuria sakkoja, omaisuuden takavarikointia ja pitkiä vankeusrangaistuksia. On olemassa useita erilaisia rahanpesutapoja, jotka liittyvät usein huumekauppaan, likaiseen politiikkaan ja terroritoimintaan. Perusrahanpesutapoja ovat mustan pörssin valuutta, offshore -pankkitoiminta, yritysten sijoitukset väärennettyihin tai laillisiin yrityksiin ja smurffaus.
Pimeiden markkinoiden valuutanvaihdon avulla rahanpesijä voi muuttaa helposti jäljitettävän valuutan laittomasta tai “likaisesta” lähteestä jäljitettäviksi varoiksi toisessa valuutassa. Tähän liittyy usein kumppanuus mustan pörssin valuuttatyöntekijöiden välillä, jotka auttavat pesureita välttämään valtion veroja tekemällä pöydän alla vaihtoa, pesulaa ja maahantuojia, jotka ostavat tavaroita mustan pörssin jälleenmyyjiltä. Tämän kumppanuuden avulla pesula voi luovuttaa likaista valuuttaa mustan pörssin työntekijälle, joka sitten käyttää sitä maahantuojien tavaroiden tuontiin vastineeksi maksusta, joka voidaan palauttaa pesurille eri valuutassa.
Rahanpesumenetelmät, jotka käyttävät offshore -pankkitiliä, ovat hieman huonommin hallittavissa pankkien tietosuojakäytäntöjen tiukentumisen vuoksi. Perinteisesti pesukoneet sijoittaisivat varoja rahoituslaitoksiin maissa, joissa on laki, joka sallii pankkien pitää kirjaa yksityisenä. pankin on ehkä raportoitava omistusosuutensa hallitukselle, mutta ei annettava tietoja siitä, millä tilillä mitä varoja on ja mistä lähteestä. Kansainvälisestä terrorismista on tulossa maailmanlaajuinen huolenaihe, ja monet offshore -rahanpesusatamat ovat tukahduttaneet yksityisyyspolitiikan 21. vuosisadalla.
Smurffaus tai strukturointi on yksi yleisimmistä rahanpesutavoista, koska siinä keskitytään tekemään varoja jäljittämättömiksi hajauttamisen avulla. Monissa maissa on varainhoitoasetuksia, jotka edellyttävät pankkien laativan raportin kaikista tapahtumista, jotka ylittävät tietyn määrän. Pesulaiset kiertävät tätä asetusta ottamalla likaisen rahan ja tallentamalla sen monille eri tileille, sijoituksille ja jopa fyysiselle omaisuudelle, usein eri nimillä ja eri maissa. Pitämällä talletukset tai ostokset alle raportoitavan summan, rahanpesumenetelmien smurffaaminen voi joskus pitää epäilyksen pois rahanpesujärjestelmästä.
Rahanpesutavat sisältävät joskus investointeja väärennettyihin yrityksiin, joita kutsutaan “kuoriksi”, tai laillisiin yrityksiin, joita kutsutaan “rintamiksi”. Näihin toimiin liittyy yleensä väärennettyjä kuitteja ja todisteita voittojen kirjaamiseksi liiketoimista, jotka ovat todella peräisin rahanpesurahastoista. Yritykset, jotka käyvät kauppaa pääasiassa käteisellä ja joilla on suhteellisen alhainen viikoittainen tai kuukausittainen talletustaso, ovat usein rahanpesun kohteita. Palvelukeskeisiä yrityksiä käytetään myös tavaroita tarjoaviin yrityksiin verrattuna, koska palvelusta on vähemmän todisteita kuin väitetystä tavarasta.