Yleensä sijoittaja voi nostaa rahat 403b: ltä 59 ja puolen vuoden iästä alkaen. Jos kotiutukset tapahtuvat tuolloin, seuraamuksia ei ole. Jos nostot tapahtuvat ennen tätä ikää, sovelletaan sääntöjä ja mahdollisia seuraamuksia.
403b voidaan peruuttaa ennen 59 ja puolen vuoden ikää kuoleman, vamman tai taloudellisten vaikeuksien vuoksi. Taloudellisissa vaikeuksissa sijoittajan on osoitettava, että muut rahoitusvaihtoehdot on käytetty. Taloudelliset vaikeudet määritellään yhdeksi seuraavista tilanteista: sijoittajan on maksettava korkeakouluopetus itselleen tai huollettavilleen 12 kuukauden kuluessa irtisanomisesta; hänen on suoritettava ensiasuntoonsa liittyvä käsiraha; hänellä on sairauskulut, jotka hän maksaa itselleen tai huollettavilleen; tai hänen on maksettava rahasumma estääkseen sulkemisen tai häätämisen kotoaan.
Tietenkin, jos sijoittaja nostaa varhain 403b -nostoa, häntä saatetaan silti joutua maksamaan 10 prosentin verosakko Internal Revenue Servicelle (IRS). Verosakkoa sovellettaisiin, ellei hän pysty osoittamaan, että rahat nostettiin kuoleman, vamman tai korvaamattomien sairaanhoitokulujen vuoksi, jotka ylittävät 7.5 prosenttia oikaistusta bruttotulosta (AGI). Toinen skenaario, jossa sijoittajan ei tarvitsisi maksaa 10 prosentin verosakkoa, olisi se, jos häntä vaadittaisiin tuomioistuimen päätöksellä lähettämään rahaa entiselle puolisolleen tai huollettavilleen. Lisäksi jos sijoittaja erotetaan palvelustaan irtisanomisen, pysyvän lomautuksen, varhaiseläkkeelle siirtymisen tai irtisanomisen kautta, jos hän on irtisanomishetkellä 55 -vuotias tai vanhempi ja jos hän voi laatia aikataulun samanlaiset maksut hänen elinajanodotteensa aikana, nämä skenaariot voivat auttaa sijoittajaa välttämään veroseuraamuksia.
Jos sijoittaja ei halunnut nostaa 403b -nostoa 59 ja puolen vuoden iässä, hän voi odottaa jo 75 -vuotiaana rahaa, joka on jo ansaittu ja joka on maksettu 403b: lle 31. joulukuuta 1986. Rahasta, joka 403b tämän päivämäärän jälkeen hänen on suoritettava vaadittu vähimmäisjakelu (RMD) huhtikuun ensimmäisenä päivänä sen vuoden jälkeen, kun hän täyttää 70 ja puoli vuotta. On todella tärkeää muistaa tämä, koska jos sijoittaja ei ota RMD: tä ajoissa tai jos hän ei nosta tarpeeksi rahaa, rangaistaan 50 prosentin osuudesta rahoista, jotka oli tarkoitus ottaa pois.
Skenaarioissa, joissa edunsaaja perii 403b: n ja nostaa myöhemmin 403b: n, edunsaajan on maksettava tuloistaan veroja. Myös 403b: n rahat sisältyvät kuolleen henkilön omaisuuteen, mikä tarkoittaa, että kiinteistövero on maksettava. Nämä verot voivat viedä huomattavan määrän rahaa 403b -tililtä.
Huomaa, että sijoittajan on aina tarkistettava säilytyssopimuksistaan tai allekirjoittamastaan sopimuksesta tiedot ja säännöt, jotka koskevat erityisesti 403b -suunnitelmaa. Yllä mainitut tiedot ovat kuitenkin tyypillisesti 403b -nostojen toiminta. Paikalliset, osavaltion ja liittovaltion verot maksetaan yleensä peruuttamisen yhteydessä.
Muista, että vaikka sijoittaja jättää työnsä, on mahdollista pitää 403b. Syynä tähän on se, että investointisuhteissa suhde on 403b -myyjään, ei työnantajaan. Jos sijoittajalla on vielä 403b-aiheisia kysymyksiä, hänen tulee neuvotella tilintarkastajan, veroviranomaisen tai sijoitusammattilaisen kanssa.