Kun sijoitat elinkorkoon, sijoitat kiinteän rahasumman sijoitusvälineeseen useiden kiinteiden ajanjaksojen alussa tai lopussa. Sijoitusajan päättyessä saat annuiteetin erääntymisarvon, joka on sijoittamasi summa ja korot. Annuiteettikoron määrän selvittämiseksi sinun on ensin laskettava annuiteetin maturiteetti ja vähennettävä se sitten sijoittamallasi rahasummalla. Näiden laskelmien tekemiseksi sinun on tiedettävä rahasumma maksua kohden, maksujen lukumäärä, kunkin maksuajan pituus ja korko.
Voit helposti ymmärtää annuiteettikoron laskemisen käsitteen, jos tiedät peruskoron. Kun sijoitat rahaa tilille, joka kerää korkoa, saat korkoa pääomalle ja aiemmin kertyneelle korolle. Toisin sanoen, kunkin jakson lopussa saamasi koron määrä kasvaa, mitä kauemmin rahat ovat sijoitusvälineessä.
Jos sinulla on esimerkiksi 100 Yhdysvaltain dollaria, joka ansaitsee 5 prosentin koron vuosittain, ensimmäisen vuoden lopussa sinulla on 105 dollaria. Toisen vuoden lopussa saat 5 prosentin koron 105 dollarista, mikä tarkoittaa, että sinulla on 110.25 dollaria. Rahasi kasvavat vain 5 dollaria USD ensimmäisenä vuonna, mutta ne kasvavat 5.25 USD toisena vuonna. Saamasi koron määrä kasvaa ajan myötä, ja voit laskea sijoituksesi arvon minkä tahansa kauden lopussa käyttämällä seuraavaa kaavaa: alkusijoitus x (1 + korko / jakso) jaksojen määrä. Esimerkissämme toisen vuoden laskelma on: 100 x (1 + 0.05) 2 = 110.25.
Annuiteettien kanssa sinun on suoritettava kehittyneempiä laskelmia, koska lisäät rahaa joka kausi. Voit käyttää yhdistelmäkorkokaavaa kunkin maksun laskemiseen erikseen, mutta niin pitkät laskelmat voivat tulla hallitsemattomiksi. Laskemisen helpottamiseksi käytä tätä kaavaa: annuiteetin maturiteetti = maksu jaksoa kohden x [(((1+korko / jakso) jaksojen lukumäärä – 1) / korko / jakso]. Maturiteetti -arvon löytämisen jälkeen sinun on käytettävä vain tätä yksinkertaista kaavaa löytääksesi annuiteettikoron: maturiteettiarvo – (jaksojen lukumäärä x maksu jaksoa kohden).
Oletetaan, että sijoitat 100 dollaria USD jokaisen vuoden lopussa elinkorkoon, jonka käyttöikä on kahdeksan vuotta ja jonka korko on 5 prosenttia vuodessa. Voit laskea kypsyysarvon liittämällä numerot kaavaan: 100 x [((1 + 0.05) 8-1) / 0.05] = 954.91. Kahdeksan vuoden lopussa, kun olet lisännyt 100 dollaria USD jokaisen vuoden lopussa, sinulla on 954.91 dollaria. Toisin sanoen tässä tapauksessa elinkorko on kahdeksan vuoden aikana 954.91 – (8 x 100) = 154.91 tai 154.91 USD.
Näissä esimerkeissä oletamme, että suoritat maksuja kunkin kauden lopussa, mikä on peruseläkkeen laskenta. Joillakin annuiteeteilla on kuitenkin maksuja kunkin kauden alussa. Tällaisessa tapauksessa kaava annuiteetin maturiteetti -arvon laskemiseksi tulee: maksu jaksoa kohden x [(((1 + korko / jakso) jaksojen lukumäärä + 1 – 1) / korko / jakso]. Lisäksi oletamme, että elinkorko on sijoitus, mutta jotkut elinkorot ovat lupauksen muodossa antaa sinulle maksuja tietyn ajanjakson ajan – esimerkiksi arpajaiset tai eläkkeet. Todellisia elinkorkoja laskettaessa joudut usein myös olettamaan korosta, koska korko vaihtelee.